Daftar Isi
- Penghasilan dan Perpajakan Manfaat
- Bracket Wajib Pajak
- Cara Menurunkan Pajak Jaminan Sosial
Setiap orang harus memberikan kontribusi Jaminan Sosial yang berlaku pada pendapatan, bahkan mereka yang bekerja melewati usia pensiun penuh. Bekerja melewati usia pensiun penuh dapat meningkatkan tunjangan Jaminan Sosial di masa depan karena kontribusi Jaminan Sosial terus dibayar.
Pengambilan Kunci
- Bergantung pada penghasilan Anda, Anda mungkin membayar pajak penghasilan sebagai bagian dari pendapatan Jaminan Sosial Anda. Untuk tahun 2020, pasangan yang mengajukan bersama-sama dengan penghasilan gabungan antara $ 32.000 dan $ 44.000 harus membayar pajak hingga 50% dari keuntungan mereka. Jika penghasilan gabungan lebih dari $ 44.000, mereka akan dikenakan pajak hingga 85% dari keuntungan mereka. Untuk orang lajang, ambang pendapatan itu antara $ 25.000 dan $ 34.000 untuk 50%, dan lebih dari $ 34.000 untuk 85%. Beberapa negara juga akan mengenakan pajak pendapatan jaminan sosial terpisah dari apa yang diminta IRS.
Penghasilan dan Perpajakan Manfaat
Tetap bekerja, bagaimanapun, dapat menurunkan pembayaran tunjangan saat ini, jika ada, diambil selama tahun usia penuh pensiun tercapai, sesuai dengan batas Administrasi Jaminan Sosial, yang berubah setiap tahun.
Jika usia pensiun penuh tercapai pada bulan Juli, misalnya, total pendapatan yang diperoleh dari Januari hingga Juli harus di bawah batas, atau tunjangan Jaminan Sosial diturunkan $ 1 untuk setiap $ 3 penghasilan melebihi batas, yaitu $ 48.600 untuk 2020.
Uang itu dipegang oleh Administrasi Jaminan Sosial dan dibayar kembali secara bertahap begitu pembayar pajak tidak lagi bekerja. Tidak ada batasan pada penghasilan yang diperoleh bulan lalu bahwa usia pensiun penuh tercapai ketika jumlah manfaat penuh dibayarkan tidak peduli berapa banyak pendapatan yang diperoleh.
Bracket Wajib Pajak
Namun, mengambil manfaat Jaminan Sosial sambil terus bekerja mungkin memiliki konsekuensi negatif yang tidak terduga dari menabrak pembayar pajak ke golongan pajak yang lebih tinggi. Kebanyakan orang lupa bahwa persentase tertentu dari tunjangan Jaminan Sosial dapat dikenakan pajak — hingga 85% — bergantung pada status pengarsipan dan pendapatan gabungan, termasuk setengah dari tunjangan Jaminan Sosial.
Beberapa negara juga mengenakan pajak manfaat Jaminan Sosial. Dimungkinkan untuk memotong pajak dari pembayaran tunjangan Jaminan Sosial dengan mengisi Formulir IRS W-4V atau meminta Formulir Permintaan Pemotongan Sukarela secara online. Saat ini ada 13 negara bagian di mana tunjangan Jaminan Sosial Anda juga dapat dikenakan pajak di tingkat negara bagian, setidaknya untuk beberapa penerima. Jika Anda tinggal di salah satu negara bagian — Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont, atau Virginia Barat — hubungi agen pajak negara bagian terkait. Seperti halnya pajak federal, cara agen-agen ini memajaki Jaminan Sosial bervariasi berdasarkan pendapatan dan kriteria lainnya.
Cara Menurunkan Pajak Jaminan Sosial Anda
Ada beberapa solusi yang tersedia bagi mereka yang dikenakan pajak atas tunjangan Jaminan Sosial mereka. Mungkin solusi yang paling jelas adalah mengurangi atau menghilangkan bunga dan dividen yang digunakan dalam formula pendapatan sementara. Dalam kedua contoh yang ditunjukkan di atas, para wajib pajak akan mengurangi pajak Jaminan Sosial mereka jika mereka tidak memiliki pendapatan investasi yang dapat dideklarasikan di atas penghasilan mereka yang lain.
Oleh karena itu, solusinya dapat mengubah pendapatan investasi yang dapat dilaporkan menjadi pendapatan yang ditangguhkan pajak, seperti dari anuitas, yang tidak akan muncul pada 1040 sampai ditarik. Jika Anda memiliki $ 200.000 dalam sertifikat setoran (CD) yang menghasilkan 3%, yang berarti $ 6.000 setahun yang akan dihitung sebagai pendapatan sementara. Tetapi $ 200.000 yang sama tumbuh dalam anuitas, dengan bunga diinvestasikan kembali ke anuitas, secara efektif akan menghasilkan bunga yang dapat dilaporkan sebesar $ 0 ketika menghitung pendapatan sementara.
Secara umum, anuitas menjadi penghasilan kena pajak ketika diambil sebagai distribusi tergantung pada jenis akun. Oleh karena itu, hampir setiap investor yang tidak menghabiskan semua bunga yang dibayarkan dari CD atau instrumen kena pajak lainnya dapat memperoleh manfaat dari memindahkan setidaknya sebagian dari asetnya ke dalam investasi atau akun yang ditangguhkan pajak.
Obat lain yang mungkin bisa dilakukan adalah dengan bekerja sedikit lebih sedikit, terutama jika Anda berada di atau di ambang batas untuk mendapatkan manfaat pajak Anda. Dalam contoh pertama yang tercantum di atas, jika Jim harus memindahkan investasi kena pajaknya menjadi anuitas dan mendapatkan $ 1.000 lebih sedikit, ia akan hampir tidak memiliki manfaat kena pajak. Mengalihkan investasi dari akun kena pajak ke IRA tradisional atau Roth juga akan mencapai tujuan yang sama, asalkan batas pendanaan belum dilampaui.
Penasihat Wawasan
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Selama Anda bekerja dan mendapatkan penghasilan, baik dalam kapasitas wiraswasta atau untuk majikan, maka Anda akan diminta untuk berkontribusi ke Jaminan Sosial.
Akan tetapi, apakah Anda perlu membayar pajak untuk tunjangan Jaminan Sosial Anda, tergantung pada pendapatan kotor Anda yang dimodifikasi (MAGI) yang dimodifikasi. Jika MAGI Anda berada di atas ambang batas tertentu untuk status pengarsipan Anda (mis. Pengarsipan tunggal atau menikah bersama-sama), maka manfaat Anda akan dikenakan pajak. Hingga 85% dari manfaat Jaminan Sosial wajib pajak kena pajak.
