Daftar Isi
- Penerima Manfaat Tidak Dapat Diidentifikasi
- Penerima Manfaat dan Kehendak Anda
- Jumlah Alih-alih Persentase
- Garis bawah
Menjaga penunjukan penerima manfaat Anda selalu terbarui adalah penting. Penunjukan penerima manfaat yang bermasalah bisa membuat frustasi bagi semua orang yang terlibat. Tetap saja, pembaruan hanya efektif jika memenuhi persyaratan tertentu. Berikut adalah beberapa sebutan penerima manfaat yang dapat menyebabkan masalah di samping cara untuk menghindarinya melalui beberapa langkah pencegahan sederhana.
Pengambilan Kunci
- Memiliki penerima manfaat yang tidak jelas pada akun pensiun Anda berarti bahwa mungkin sampai pengadilan pengesahan hakim untuk memutuskan siapa yang menerima aset IRA atau 401 (k) Anda ketika Anda mati. Namun, tidak perlu untuk mengidentifikasi setiap penerima dengan nama. Jika Ungkapan penerima manfaat jelas, seperti "semua anak saya yang masih hidup, " itu dapat diterima secara hukum. Hukum negara dapat secara otomatis menyebut pasangan sebagai penerima manfaat default untuk rekening pensiun.
Menunjuk Penerima Tidak Dapat Diidentifikasi
Ketidakmampuan kustodian Anda untuk mengidentifikasi penerima manfaat Anda dapat mengakibatkan keterlambatan penerima manfaat yang Anda inginkan untuk menerima aset, dan juga dapat membebankan biaya hukum penerima bantuan Anda jika pengadilan perlu memutuskan siapa pemiliknya. Mengidentifikasi penerima manfaat Anda dengan nama dan hubungan dengan Anda menyebabkan sedikit atau tidak ada masalah bagi mereka. Namun, Anda tidak harus mencantumkan nama penerima di formulir penunjukan Anda: cukup dengan menyatakan "semua anak saya yang masih hidup, " misalnya, adalah penunjukan penerima yang dapat diterima. Faktanya, peraturan distribusi minimum final yang disyaratkan (RMD) menyatakan, “Penerima yang ditunjuk tidak perlu disebutkan namanya dalam rencana… untuk menjadi penerima yang ditunjuk selama individu yang akan menjadi penerima dapat diidentifikasi berdasarkan rencana, "sesuai Peraturan Perbendaharaan § 1.401 (a) (9) -4, T&J 1." Semua anak saya yang masih hidup "memenuhi persyaratan ini.
Penunjukan "semua anak saya" juga dapat diterima. Namun, jika salah satu dari anak Anda mendahului Anda, itu menimbulkan pertanyaan tentang bagaimana bagian orang itu harus ditangani. Jika Anda ingin bagian anak itu pergi ke ahli warisnya, maka Anda harus menjelaskan maksudnya dalam penetapan penerima manfaat Anda. Ini dapat dicapai dengan melampirkan sebutan penerima manfaat khusus atau dengan memasukkan per klausa stirber.
Penunjukan Penerima Manfaat dan Keinginan Anda
Banyak pemelihara rekening pensiun individu (IRA) tidak mau menerima sebutan penerima manfaat "sesuai kehendak saya." dianggap sebagai bagian dari perkebunan. Meskipun "sesuai kehendak saya" bukan sebutan yang diterima secara luas, peraturan tersebut menunjukkan bahwa itu sesuai dengan pedoman federal. Sebelum Anda membuat sebutan seperti itu, pastikan untuk memeriksa dengan penjaga IRA Anda. Bahkan dalam kasus di mana penjaga akan menerima penunjukan seperti itu, masih mungkin tidak memberikan hasil yang diinginkan.
Misalnya, anggap Anda berikan dalam surat wasiat Anda bahwa aset IRA Anda harus diserahkan kepada putri Anda. Dia akhirnya akan menerima aset. Namun, dia tidak akan diperlakukan sebagai penerima IRA Anda, dan oleh karena itu ia tidak akan dapat mengambil keuntungan dari opsi harapan hidup yang akan tersedia baginya jika ia menjadi penerima langsung IRA yang ditunjuk secara langsung. Sebaliknya, IRA akan diperlakukan sebagai tidak memiliki penerima manfaat yang ditunjuk atau orang yang bukan sebagai penerima manfaat.
Jumlah Alih-alih Persentase
Beberapa individu ingin memastikan bahwa penerima manfaat yang ditunjuk akan menerima jumlah tertentu. Menjelang akhir ini, sebutan penerima dapat dirumuskan sesuatu seperti "$ 80.000 untuk Charlie dan sisanya untuk John." Penunjukan ini mungkin tidak menjadi masalah bagi akun yang pada saat kematian pemilik IRA memiliki saldo jauh lebih tinggi daripada jumlah yang disebutkan, tetapi itu bisa bermasalah untuk akun lain.
Misalnya, asumsikan bahwa saldo IRA yang tersisa untuk Charlie dan John adalah $ 100.000 ketika peruntukan penerima manfaat diselesaikan. Namun, karena kerugian pada investasi dan distribusi yang dilakukan untuk memenuhi persyaratan RMD, saldo pada saat kematian pemilik IRA kurang dari $ 80.000. Tampaknya satu-satunya pilihan adalah memberi Charlie sisa saldo, tetapi jika pemilik IRA menginginkan John menerima sebagian aset, hasil yang diinginkan tidak akan tercapai. Penetapan penerima manfaat yang lebih efektif adalah pemberian kepada masing-masing penerima manfaat sejumlah aset atau termasuk ketentuan alternatif jika saldo jatuh di bawah jumlah yang disebutkan.
Garis bawah
Sebelum Anda mengajukan penunjukan penerima, tanyakan kepada penasihat keuangan, kustodian, atau pengacara Anda untuk menentukan apakah akan menghasilkan hasil yang Anda inginkan. Jika Anda telah mengirimkan nama penerima, Anda masih dapat memeriksa statusnya. Anda tidak boleh berasumsi bahwa kustodian IRA Anda akan memberi tahu Anda jika penunjukannya ambigu atau tidak memenuhi persyaratan. Dalam kebanyakan kasus, masalahnya baru diketahui setelah pemilik akun meninggal dan penerima manfaat siap untuk mengklaim aset. Dengan melihat bahwa penetapan penerima bantuan Anda dalam keadaan baik, Anda membantu memastikan bahwa penerima bantuan Anda dapat mengakses aset kapan saja.
