Apa itu Kiting?
Kiting adalah penipuan penggunaan instrumen keuangan untuk mendapatkan kredit tambahan yang tidak diotorisasi. Kiting mencakup dua jenis utama penipuan:
- Mengeluarkan atau mengubah cek atau draft bank yang dana tidak mencukupi. Mewakili nilai instrumen keuangan untuk tujuan memperpanjang kewajiban kredit atau meningkatkan leverage keuangan.
Pengambilan Kunci
- Kiting melibatkan penggunaan ilegal instrumen keuangan untuk secara curang mendapatkan kredit tambahan "Layang-layang" perusahaan firma jika mereka gagal mengikuti aturan SEC tentang mendapatkan sekuritas secara tepat waktu
Periksa Kiting Bank yang Melibatkan
Dilakukan dalam sistem perbankan, kiting biasanya melibatkan serangkaian pemeriksaan di dua atau lebih lembaga perbankan, menggunakan akun yang memiliki dana tidak mencukupi. Mengandalkan waktu mengambang yang diperlukan untuk cek yang disimpan di satu bank untuk menghapus di bank lain, kiter biasanya menulis cek di bank pertama terhadap rekening di bank lain.
Sebelum cek itu hilang, ia kemudian menarik dana dari rekening bank kedua dan menyetor kembali dana itu ke yang pertama. Proses kemudian dapat diulang dalam urutan yang berlawanan, kadang-kadang berulang kali. Hasil bersihnya adalah serangkaian penarikan penipuan yang mengandalkan selangkah lebih maju dari pemeriksaan penipuan yang menjadi dasar mereka melakukan kliring.
Berkurangnya waktu untuk menghapus cek telah membantu mengurangi timbulnya pemeriksaan kiting yang melibatkan bank, seperti halnya praktik seperti menempatkan bank pada dana yang disetor dan membebankan biaya untuk cek yang dikembalikan.
Kiting Ritel
Varian kiting cek dikenal sebagai "kiting ritel". Ini bergantung pada menguangkan cek buruk (nomor satu) di pengecer untuk membeli barang. Kemudian, sebelum cek itu dihapus, kiter menulis cek lain (nomor dua), yang mungkin termasuk (atau seluruhnya terdiri) pembayaran uang kembali. Sementara cashback sekarang paling sering dikaitkan dengan kartu debit, beberapa pengecer masih menawarkan kemudahan ini dengan cek.
Uang tunai dari cek nomor dua kemudian disimpan ke dalam akun, untuk memungkinkan cek nomor satu dihapus. Penipuan kemudian diulangi untuk mencakup cek nomor dua dan dapat dipertahankan agar tetap terdepan dalam float dan secara curang mendapatkan serangkaian item dan penarikan tunai.
Kiting Dengan Efek
Kiting yang melibatkan salah merepresentasikan sekuritas pada umumnya terjadi ketika perusahaan sekuritas melanggar peraturan SEC mengenai pengiriman transaksi jual-beli yang tepat waktu, yang harus diselesaikan dalam periode penyelesaian tiga hari. Jika suatu perusahaan gagal untuk menerima sekuritas dalam jangka waktu itu, diharuskan untuk membeli kekurangan di pasar terbuka dan membebankan biaya kepada perusahaan nakal untuk biaya terkait.
Perusahaan nakal dianggap mempraktekkan tindakan penipuan kiting jika gagal membeli surat berharga di pasar terbuka dan mempertahankan posisi pendek, menunda pengiriman, atau mengambil bagian dalam transaksi yang bertentangan dengan penyelesaian perdagangan yang tepat.
