Daftar Isi
- A Roth IRA Refresher
- Membuat Kontribusi Roth IRA
- Mengambil Distribusi Roth IRA
- Meninggalkan Warisan Roth IRA
- Garis bawah
Dalam beberapa tahun terakhir, Roth IRA telah melejit dalam popularitas dengan orang Amerika yang ingin menyimpan uang untuk masa pensiun. Pada 2016, sekitar sepertiga dari 42, 6 juta pemilik Individual Retirement Account (IRA) di AS memegang versi Roth. Pada 2019, lebih dari setengahnya melakukannya, menurut data dari Investment Company Institute.
Tax Cut and Jobs Act (TCJA), yang disahkan pada akhir 2017, juga memberikan dorongan bagi Roths: Tarif pajak penghasilan yang diturunkan oleh undang-undang tersebut diatur untuk kembali ke tingkat yang lebih tinggi pada tahun 2026. Karena Roth IRA mengharuskan Anda membayar pajak atas kontribusi di depan tetapi tidak ada di ujung jalan distribusi, mereka bekerja dengan baik untuk orang-orang yang mengharapkan berada di braket pajak yang lebih tinggi setelah mereka pensiun. Jadi undang-undang yang baru cocok dengan keuntungan mendasar Roth.
Roth IRA menawarkan beberapa keuntungan unik bagi penabung dalam hal pajak, distribusi, dan kemampuan untuk meneruskan kekayaan ke generasi berikutnya.
Pengambilan Kunci
- Anda dapat terus berkontribusi pada Roth IRA setelah pensiun, selama Anda memiliki penghasilan. Setelah Anda mencapai 59½, Anda dapat mulai mengambil penarikan bebas pajak dari kedua kontribusi dan dapatkan penghasilan dari Roth IRA Anda jika Anda telah memiliki akun setidaknya selama lima tahun. Tidak seperti IRA tradisional, Anda tidak pernah diminta untuk mengambil distribusi dari Roth IRA dan dapat menyerahkan seluruh akun ke ahli waris Anda.
A Roth IRA Refresher
Mari kita mulai dengan beberapa dasar-dasar Roth IRA.
Meskipun Roth IRA memiliki banyak kesamaan dengan IRA tradisional, ada beberapa perbedaan utama antara dua rekening pensiun.
Tidak seperti IRA tradisional, kontribusi Anda ke Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak di muka. Anda membayar kontribusi Anda dari penghasilan setelah pajak Anda saat ini. Di sisi lain, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja tanpa penalti.
Setelah Anda mulai mengambil distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA, Anda tidak akan dikenakan pajak atas penghasilan kontribusi Anda selama bertahun-tahun. A Roth IRA menghasilkan laba berdasarkan pajak tangguhan dan penghasilan tersebut akan bebas pajak.
Juga tidak seperti IRA tradisional, tidak ada batasan usia untuk memberikan kontribusi Roth IRA, selama Anda telah mendapatkan penghasilan. Akhirnya, Roth IRA tidak membutuhkan distribusi minimum (RMD) selama masa hidup Anda.
Akun Roth IRA sangat populer di kalangan anak muda Amerika. Lebih dari tiga dari 10 investor Roth IRA berusia di bawah 40, menurut ICI. Hampir seperempat kontribusi Roth IRA dibuat oleh investor antara usia 25 dan 34, dibandingkan dengan hanya 7, 5% dari deposito IRA tradisional.
Membuat Kontribusi Roth IRA
Seperti yang disebutkan, tidak peduli berapa usia Anda, Anda dapat terus berkontribusi pada Roth IRA Anda selama Anda mendapatkan penghasilan — apakah Anda menerima gaji sebagai karyawan staf atau pendapatan 1099 untuk pekerjaan kontrak. Ini tidak seperti IRA tradisional, yang tidak memungkinkan kontribusi begitu Anda mencapai 70½, bahkan jika Anda telah mendapatkan penghasilan.
Ketentuan ini menjadikan Roth IRA ideal untuk semi-pensiunan yang tetap bekerja beberapa hari dalam seminggu di perusahaan lama, atau pensiunan yang tetap melakukan konsultasi sesekali atau pekerjaan lepas.
Batas Kontribusi
Kontribusi Roth maksimum untuk 2019 adalah $ 6.000, ditambah $ 1.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih pada akhir tahun. Ini adalah kontribusi yang disebut catch-up. Untuk tahun pajak 2020, angkanya tumbuh menjadi $ 6.500 ditambah batas tangkapan $ 1.500.
Kontribusi harus dilakukan sebelum batas waktu pengarsipan pajak tahun berikutnya, termasuk ekstensi apa pun. Misalnya, Anda dapat membuat kontribusi untuk IRA 2019 Anda hingga 15 April 2020, atau lebih baru jika Anda mengajukan ekstensi.
Batas Penghasilan
Roth IRA memiliki batasan pendapatan yang memengaruhi apakah dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi. Misalnya, untuk tahun pajak 2019, pelapor tunggal, misalnya, harus memiliki pendapatan bruto disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) di bawah $ 122.000 agar memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi penuh. Antara $ 122.000 dan $ 137.000 mereka dapat memberikan kontribusi parsial. Untuk tahun pajak 2020, angka-angka tersebut disesuaikan: Jomblo dengan MAGI di bawah $ 124.000 dapat memberikan kontribusi penuh. Antara $ 124.000 dan $ 139.000 mereka dapat memberikan kontribusi parsial.
Anda tidak dapat membayar uang ke Roth IRA jika Anda tidak memiliki penghasilan. Tetapi pasangan Anda, jika Anda memilikinya, dapat membangun dan mendanai Roth IRA atas nama Anda jika pasangannya masih memiliki penghasilan. Karena IRA tidak dapat disimpan sebagai rekening bersama, suami / istri Roth IRA harus atas nama Anda, bahkan jika pasangan Anda memberikan kontribusi.
Jika pasangan Anda telah mendapatkan penghasilan dan Anda tidak, pasangannya dapat mendanai Roth IRA Anda untuk Anda.
Mengambil Distribusi Roth IRA
Anda dapat menarik kontribusi dari Roth IRA Anda kapan saja — dan untuk alasan apa pun — tanpa pajak atau penalti. Namun, Anda tidak dapat menarik penghasilan di Roth IRA Anda hingga Anda setidaknya 59½ dan akun telah dibuka selama lima tahun atau lebih.
Namun, ada beberapa pengecualian untuk pajak dan denda. Dalam kasus tertentu, Anda diizinkan untuk melakukan penarikan bebas pajak dan penalti (alias distribusi yang memenuhi syarat) dari penghasilan Roth IRA Anda sebelum Anda mencapai 59½.
Misalnya, jika Anda menggunakan uang itu untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah pertama untuk diri sendiri atau anggota keluarga, itu akan dianggap sebagai distribusi yang memenuhi syarat. Ini terbatas hingga $ 10.000 per seumur hidup. Anda juga dapat mengambil distribusi biaya pendidikan tinggi yang berkualitas atau jika Anda menjadi cacat.
Di sisi lain, jika Anda mengambil distribusi yang tidak memenuhi syarat yang tidak memenuhi persyaratan ini, Anda harus membayar pajak penghasilan dan penalti distribusi awal 10%. Sumber distribusi yang tidak memenuhi syarat menentukan perlakuan pajak yang berlaku.
Meninggalkan Warisan Roth IRA
Karena tidak ada distribusi minimum yang diperlukan dengan Roth IRA selama hidup Anda, jika Anda tidak membutuhkan uang untuk biaya hidup, Anda dapat menyerahkan semuanya kepada ahli waris Anda.
Karena Anda telah membayar pajak di Roth IRA, penerima manfaat Anda tidak akan dikenai tagihan pajak saat mereka menerima penghasilan dari akun. Ini memungkinkan Anda untuk meninggalkan aliran penghasilan bebas pajak untuk anak-anak, cucu, atau ahli waris lainnya.
Sementara ahli waris non-pasangan harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) pada Roth IRA yang diwariskan, mereka tidak akan dikenakan pajak atas penarikan selama mereka mematuhi aturan RMD. Sekali lagi, ini berbeda dari IRA tradisional, di mana RMD dikenakan pajak untuk penerima manfaat, sama seperti mereka untuk pemilik aslinya.
Garis bawah
Tidak ada pertanyaan bahwa Roth IRA menawarkan beberapa manfaat berharga setelah pensiun. Anda tidak hanya dapat mengambil penarikan bebas pajak dari Roth, tetapi Anda juga memiliki fleksibilitas maksimum untuk kapan dan berapa banyak Anda menarik.
Ini berarti Anda dapat meninggalkan bundel bebas pajak yang bagus untuk pewaris Anda, atau distribusi terhuyung-huyung tergantung pada berapa banyak penghasilan yang Anda dapatkan dari sumber lain seperti Jaminan Sosial, pekerjaan, atau investasi lainnya.
IRA Roth dapat dibuka di sebagian besar broker, tetapi beberapa menyediakan akses dan opsi yang lebih baik daripada yang lain. Jika Anda berbelanja, lihat daftar broker terbaik untuk IRA dan untuk IRA Roth.
