Mula-mula datang cinta, kemudian datang menikah, lalu datang mengajukan IRS.
Setiap pasangan harus mengajukan bersama untuk mendapatkan manfaat pajak dari menikah, kan? Salah! Banyak pasangan tidak menyadari bahwa mengajukan secara terpisah mungkin lebih baik dalam situasi keuangan mereka. Dalam beberapa kasus, cinta tidak mendapat tempat dalam pengembalian pajak Anda. Inilah alasannya:
Kelemahan dari Pengajuan Secara Terpisah
Ada beberapa alasan mengapa status pengarsipan yang menikah secara terpisah jarang dipilih oleh pasangan. Alasan terbesar adalah penyitaan sejumlah kredit pajak utama dan pengurangan yang tersedia bagi mereka yang mengajukan bersama, seperti:
- Semua pemotongan dan kredit dari segala jenis yang berkaitan dengan pendidikan, seperti Peluang Amerika dan Kredit Pembelajaran Seumur Hidup, pengurangan bunga pinjaman mahasiswa dan pengurangan biaya kuliah dan biayaAdjuusted gross (Ambient) ambang batas penghapusan $ AG $ 10.000 untuk deductibility tradisional IRA
Lebih jauh, ketika menyangkut pengarsipan menikah secara terpisah, kedua pasangan harus memilih metode pencatatan pemotongan yang sama, bahkan jika salah satu dari mereka lebih baik membuat pilihan sebaliknya.
Jika salah satu pasangan memutuskan untuk merinci pengurangan, maka pasangan yang lain juga harus melakukannya, bahkan jika potongan terperinci kurang dari potongan standar. Jika satu pasangan telah merinci pengurangan sebesar $ 20.000 dan yang lainnya hanya memiliki $ 2.500, pasangan kedua harus mengklaim bahwa $ 2.500 daripada pengurangan standar yang lebih besar. Jadi pengarsipan secara terpisah adalah ide yang baik hanya ketika potongan satu pasangan cukup besar untuk menebus kehilangan pasangan kedua.
Alasan untuk Mengarsipkan Secara Terpisah
Ada beberapa situasi, bagaimanapun, di mana yang terbaik bagi pasangan untuk mengajukan secara terpisah:
Perceraian atau Pemisahan
Ini adalah alasan asli mengapa status ini dibuat. Karena berbagai alasan, pasangan yang bercerai atau berpisah mungkin tidak bersedia untuk mengajukan pajak mereka bersama.
Masalah tanggung jawab
Pengarsipan secara terpisah juga mungkin sesuai jika salah satu pasangan mencurigai penggelapan pajak lainnya. Dalam hal itu, pasangan yang tidak bersalah harus mengajukan secara terpisah untuk menghindari kemungkinan kewajiban pajak untuk pasangan lainnya. Status ini juga dapat dipilih oleh satu pasangan jika yang lain menolak untuk mengajukan.
Skala pembayaran atau pengurangan yang beragam
Melindungi diri Anda dari hasil negatif bukan satu-satunya alasan untuk mengajukan secara terpisah. Hari ini, bahkan pasangan yang paling bahagia menikah mungkin keluar dengan memilih rute ini.
Contoh utama adalah dengan pasangan yang tidak memiliki anak, di mana satu pasangan memiliki penghasilan yang jauh lebih tinggi dan pasangan lainnya memiliki potensi pengurangan jumlah yang besar.
Contoh: Pertimbangkan situasi di mana satu pasangan adalah dokter yang menghasilkan $ 200.000 per tahun, sementara yang lain adalah seorang guru yang menghasilkan $ 45.000. Pasangan yang mengajar ini menjalani operasi sepanjang tahun dan membayar $ 12.000 untuk biaya pengobatan yang tidak dapat dikembalikan. Aturan IRS untuk mengurangi biaya medis yang tidak dapat dikembalikan menetapkan bahwa hanya biaya yang melebihi 10% dari AGI pemberi izin yang dapat dihitung sebagai pengurang item item.
- Jika pasangan mengajukan bersama-sama, hanya pengeluaran lebih dari $ 24.500 ($ 245.000 x 10%) yang dapat dikurangkan. Oleh karena itu, tidak ada biaya pengobatan guru yang dapat dikurangkan karena jumlahnya kurang dari $ 24.500. Tetapi jika pasangan mengajukan secara terpisah, biayanya akan dengan mudah melebihi ambang batas guru untuk pengurangan medis, yaitu $ 4.500, berdasarkan AGI guru. Ini akan memberikan potongan $ 7.500 yang layak bagi pasangan pengajar untuk diklaim pada Jadwal A tahun 1040.
Bahkan jika, pada tahun normal akan lebih masuk akal bagi pasangan ini untuk mengajukan bersama, pada tahun pengeluaran, mengajukan secara terpisah mungkin masuk akal.
Garis bawah
Ada banyak faktor yang terlibat dalam menentukan apakah lebih baik mengajukan secara terpisah atau bersama. Ketika pasangan tidak yakin status pengarsipan mana yang harus dipilih, masuk akal untuk menghitung pengembalian pajak kedua cara untuk menentukan mana yang akan memberikan pengembalian terbesar atau tagihan pajak terendah.
Secara umum, pasangan yang tidak memiliki tanggungan atau biaya pendidikan dapat mengambil manfaat dari pengarsipan secara terpisah jika yang satu berpenghasilan tinggi dan yang lain memiliki potongan yang besar. Secara umum, contoh lain ketika ini sesuai terkait dengan perceraian, pemisahan, atau keringanan dari tanggung jawab atas penipuan atau penggelapan pajak. Jika Anda tidak yakin apakah strategi ini sesuai untuk Anda, hubungi penasihat pajak Anda. Selalu baik untuk memeriksa apakah ada potongan pajak yang mungkin Anda lewatkan.
