Batas waktu pajak April tampaknya selalu tiba sebelum orang merasa siap untuk itu, tetapi ada cara sederhana untuk memperpanjang batas waktu yang menakutkan ini untuk pengembalian pajak. Jika Anda tidak dapat menyelesaikan pengembalian dengan tenggat waktu itu, Anda dapat mengajukan Formulir 4868, aplikasi untuk ekstensi otomatis, dengan Internal Revenue Service (IRS).
Saat Anda mengajukan ekstensi, Anda hanya meminta lebih banyak waktu untuk mengisi formulir pajak. IRS tidak memberi Anda lebih banyak waktu untuk membayar pajak yang terhutang. Jika Anda berutang pajak pada batas waktu pajak April, perkirakan untuk membayar bunga - dan mungkin penalti - pada jumlah yang harus dibayarkan jika Anda memilih untuk mengambil perpanjangan. Baca terus untuk mengetahui cara memberi diri Anda hadiah waktu, tanpa membayar lengan dan kaki untuk hak istimewa.
Hukuman
Apakah Anda terkena penalti tergantung pada jumlah pajak yang Anda miliki. (Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat Tip Pajak Untuk Investor Individual .)
Mari kita lihat dasar-dasarnya:
- Penalti ke File Gagal: Jika Anda tidak mengajukan permintaan perpanjangan sebelum batas waktu pajak April, penalti "kegagalan untuk mengajukan" berjalan pada tingkat 5% dari saldo yang jatuh tempo per bulan, hingga maksimum 25% pajak terhutang. Penalti Gagal Bayar: Jika Anda tidak membayar pajak, Anda akan terkena hukuman "gagal membayar" yang berlaku 0, 5% per bulan dengan maksimum 25% dari pajak Anda yang belum dibayar. Itu di samping bunga apa pun yang harus Anda bayar karena saldo jatuh tempo. Bunga: Jika Anda memiliki saldo karena IRS setelah batas waktu pajak April, perkirakan akan dikenakan bunga, yang dihitung setiap hari sejak tanggal pengembalian hingga Anda membayar pajak Anda secara penuh. Tingkat bunga adalah tingkat jangka pendek federal, ditambah 3%, yang jauh lebih sedikit daripada tingkat yang dikenakan oleh sebagian besar perusahaan kartu kredit.
"Penyebab yang masuk akal" dapat menjadi alasan bagi IRS untuk memutuskan untuk tidak mengenakan biaya penalti yang seharusnya Anda bayar. Klik di sini untuk diskusi situs web IRS tentang apa yang memenuhi syarat sebagai penyebab yang masuk akal dan bagaimana cara menetapkannya. Namun, menetapkan alasan yang masuk akal pun tidak dapat menghapus bunga karena pajak yang belum dibayar. Mungkin masuk akal untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak untuk mendapatkan bantuan dalam situasi ini.
Tidak Dapat Membayar Semua Pajak Anda dengan Batas Waktu Pajak?
Bagaimana jika Anda membutuhkan lebih banyak waktu untuk membayar pajak Anda? Jika jumlah utang Anda cukup rendah sehingga Anda tidak akan dikenakan kegagalan membayar penalti, maka ajukan perpanjangan sebelum batas waktu pajak April dan bayar sisa saldo yang jatuh tempo ketika Anda mengirimkan formulir pajak sebelum 15 Oktober.
IRS umumnya memungut biaya antara $ 52 dan $ 105 untuk wajib pajak mana pun yang melakukan pengaturan angsuran. Selain itu, IRS akan membebankan bunga pada tingkat federal yang berlaku (sekitar 5% per tahun). Plus, kegagalan untuk melakukan pembayaran terjadwal akan menyebabkan sisa saldo menjadi segera jatuh tempo. Selain itu, Anda umumnya tidak diizinkan untuk menandatangani perjanjian angsuran jika Anda memiliki perjanjian angsuran terbuka untuk tahun sebelumnya yang belum terbayar. (Untuk perincian, lihat Formulir 9465: Jangan Membayar Pajak Pungutan Anda tanpanya .)
Insentif Tambahan untuk Individu Wiraswasta
Individu wiraswasta mungkin mendapat manfaat dari pengajuan perpanjangan juga. Itu karena mereka memiliki hingga tanggal jatuh tempo pengembalian pajak mereka, termasuk perpanjangan, untuk mendanai rekening pensiun mereka untuk tahun itu. Jika seseorang belum memiliki rencana pensiun yang ditetapkan, SEP IRA dapat ditetapkan selambat-lambatnya tanggal jatuh tempo pengembalian pajaknya, atau 15 Oktober. (Untuk tentang pengajuan formulir pajak pensiun, lihat The Saver's Kredit Pajak: Insentif Tambahan untuk Mendanai Rencana Anda , Formulir Pajak Rencana Pensiun 5329 - Kapan Mengajukan dan Rencana Pensiun Formulir Pajak 8606 - Kapan Mengisi .)
Dengan mengisi Formulir 4868 dengan IRS, Anda mendapat tambahan enam bulan untuk mendanai program pensiun Anda dan mengurangi kontribusi yang dibuat atas pengembalian tahun sebelumnya. Salah satu strategi yang umum dilakukan oleh orang-orang wiraswasta adalah membayar jumlah penuh pajak yang harus dibayarkan, dan kemudian mendanai rencana pensiun mereka sebelum 15 Oktober.
Ingatlah bahwa perpanjangan tidak memberi Anda waktu tambahan untuk mendanai IRA Roth, IRA Tradisional, dan Rekening Tabungan Pendidikan Coverdell Anda (ESA). Tanggal jatuh tempo untuk program pensiun yang diuntungkan pajak dan rekening tabungan perguruan tinggi ini umumnya 15 April.
Garis bawah
Moral dari kisah ini sederhana. Karena penalti 'kegagalan membayar' jauh lebih kecil daripada penalti 'kegagalan mengajukan', selalu coba untuk mengajukan semua pengembalian pajak dan permintaan ekstensi secara tepat waktu, bahkan jika Anda tidak dapat membayar jumlah penuh dari pajak jatuh tempo pada waktu itu. Cukup mengajukan tepat waktu akan menghemat banyak uang dan frustrasi, jadi luangkan waktu sejenak untuk memeriksa pengarsipan Anda sekarang dan lihat apakah ekstensi akan menguntungkan Anda. Untuk selengkapnya, lihat Cara Mengajukan Perpajakan Pajak .
Untuk membaca beberapa pertanyaan umum tentang pajak, lihat Bagaimana cara saya menghindari membayar pajak berlebih pada sekuritas yang telah saya jual? , dan Bagaimana saya bisa memastikan saya siap untuk mengajukan pajak?
