Riddle: Kapan bonus atau rejeki nomplok bisa menebarkan nasib baikmu?
Jawab: 15 April.
Ya, itu tidak bisa dihindari: Bonus untuk pekerjaan yang dilakukan dengan baik atau warisan dari Paman Besar Alfred sering kali dapat mengakibatkan Anda membayar sejumlah besar uang kepada Internal Revenue Service. Dan bukan hanya jumlah tambahan uang biasa: Mengingat banyaknya kerutan dalam kode pajak AS, bahkan gumpalan kecil uang tunai - kemenangan lotere sederhana, katakanlah - dapat memperkecil dampak. Mulailah dengan skenario paling sederhana dengan penurunan: kenaikan mungkin menaikkan pendapatan tahun ini menjadi golongan pajak yang lebih tinggi. Lebih buruk lagi, jika Anda mendapatkan penghasilan tinggi dan hidup dalam keadaan dengan tarif pajak yang tinggi - New York, California atau New Jersey, untuk menyebut tiga - dorongan tambahan mungkin mendorong Anda melewati ambang Pajak Minimum Alternatif (AMT) dan secara efektif menggerogoti kemampuan Anda untuk mengambil sejumlah pengurangan terperinci, termasuk yang dikenakan pajak negara bagian dan lokal.
Perhatikan tindakan pencegahan lain, kata Rosalind Sutch, seorang CPA Philadelphia di perusahaan konsultan pajak Drucker & Scaccetti: Jika Anda bekerja di dua negara bagian atau lebih selama tahun ini, Anda mungkin harus membayar pajak atas bonus Anda ke setiap negara bagian.
Hati-hati: Penasihat pajak Anda dapat memetakan beberapa strategi untuk membiarkan Anda menyimpan uang tunai sebanyak yang diizinkan IRS. Berikut adalah beberapa hal yang patut dipertimbangkan:
1. Sisihkan untuk nanti.
Ingat, Paman Sam benar-benar ingin Anda memiliki masa pensiun yang hebat. Dia mendorong kita semua untuk membangun telur sarang kita dengan menggunakan kontribusi ke rekening tabungan pensiun yang berkualitas seperti 401 (k) dan IRA tradisional untuk mengurangi pendapatan kena pajak. Dengan mengingat hal itu, bonus atau rejeki nomplok dapat menjadi cara yang bagus untuk memulai tabungan pensiun Anda, terutama jika Anda diizinkan menggunakan bonus Anda untuk memberikan kontribusi khusus. Itu, tentu saja, akan tergantung pada aturan rencana Anda.
401 (k) s - Masuk akal jika menggunakan uang tunai ekstra untuk memaksimalkan kontribusi 401 (k) Anda. Langkah ini bahkan dapat menuai hadiah tambahan jika atasan Anda menendang dalam jumlah yang cocok - asalkan Anda memenuhi syarat berdasarkan pedoman rencana. Di bawah aturan IRS, kontribusi maksimum Anda tahun ini adalah $ 17.500, meskipun dimungkinkan untuk memasukkan $ 5.500 lainnya jika Anda berusia di atas 50 tahun.
IRA - Pada tahun 2014, IRS memungkinkan Anda untuk berkontribusi hingga $ 5.500 untuk IRA dan tambahan $ 1.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun. Namun, pengurangan yang dapat Anda ambil dari kontribusi IRA, tunduk pada batasan berdasarkan pada penghasilan Anda, status pengarsipan dan apakah majikan Anda memiliki program pensiun.
Konversi - Strategi lain, kata Sutch, adalah memberikan kontribusi untuk IRA yang tidak dapat dikurangkan, kemudian mengonversi akun tersebut ke Roth IRA secepat mungkin - setidaknya sebelum akhir tahun. Anda harus membayar pajak atas setiap keuntungan yang diperoleh dari setiap kenaikan nilai IRA yang dikonversi, tetapi distribusi yang Anda ambil nantinya akan bebas pajak. Itu pertimbangan penting yang dapat menghemat uang Anda jika aset Roth IRA meningkat, tarif pajak diangkat atau Anda berakhir di golongan yang lebih tinggi pada malam pensiun Anda. Peringatannya adalah bahwa Anda harus memeriksa dokumen dengan hati-hati dengan akuntan Anda untuk menghindari tersandung dan menghasilkan penghasilan kena pajak, terutama jika Anda sudah memiliki IRA. Dan Anda harus memenuhi batasan pendapatan Roth.
2. Tahan.
Ketika datang ke bonus, IRS mengharapkan Anda untuk memasang flat 28% dari uang yang Anda terima ke pemotongan pajak penghasilan federal.
Dari titik awal itu, Anda memiliki sejumlah opsi. Untuk satu, Anda mungkin melihat ke dalam rencana kompensasi ditangguhkan di tempat kerja, yang akan memungkinkan Anda untuk menyebar baik uang yang Anda kantongkan dan kewajiban pajak. Jika Anda dibayar dalam bentuk saham atau saham, Anda harus mempertimbangkan waktu terbaik untuk keluar dari sekuritas yang telah mencatat keuntungan - untuk mengimbangi atau membatasi keuntungan modal.
3. Bayar pajak Anda.
Ya, tajuk di sini terdengar seperti tidak punya otak. Tapi mari kita sedikit lebih spesifik: Salah satu cara menguntungkan untuk menggunakan bonus Anda adalah untuk "mengejar" perkiraan pembayaran pajak atau kewajiban pemotongan pajak Anda dan dengan demikian menghindari denda IRS karena kekurangan.
Dan bukan itu yang bisa Anda lakukan. Jika rejeki nomplok Anda menempatkan Anda dalam bahaya membayar AMT tahun ini, Anda mungkin dapat membayar pajak real estat tahun depan di muka. IRS akan memungkinkan Anda mengurangi pembayaran selama setahun tetapi tidak lebih, jadi tanyakan kepada akuntan Anda sebelum Anda mencoba taktik ini.
4. Berikan.
Ada cara untuk mendapatkan kontribusi dari kontribusi yang cukup besar untuk amal dari waktu ke waktu dan belum menuai pengurangan pajak langsung untuk tahun ini. Sutch mengatakan Anda dapat mengatur dana yang disarankan donor (DAF). Di bawah pedoman IRS, Anda dapat menggunakan bonus atau rejeki nomplok untuk mendanai akun dan mengatur distribusi reguler untuk amal pilihan Anda. Keuntungannya: Pada dasarnya Anda bisa memuat deduksi amal yang Anda hasilkan selama beberapa tahun. Ingatlah: IRS tidak menetapkan jumlah minimum yang harus Anda berikan kepada penerima amal setiap tahun, meskipun perusahaan investasi yang menampung DAF dapat menetapkan dasar distribusi tahunan.
5. Bayar pengeluaran Anda.
Cara lain untuk mendapatkan bonus atau rejeki nomplok adalah dengan membayar pengeluaran bisnis atau pribadi yang dapat dikurangkan sebelum tanggal 31 Desember. Anda dapat mempertimbangkan untuk meningkatkan peralatan komputer atau tagihan utilitas pijakan untuk kantor pusat Anda sebelum akhir tahun. Menggunakan kartu kredit mungkin masuk akal, asalkan Anda dapat melunasi saldo tambahan di bulan Januari.
Gagasan lain: Jika Anda masuk ke rekening tabungan kesehatan di tempat kerja, pertimbangkan untuk menggunakan sebagian dari bonus Anda atau rejeki nomplok untuk membayar hingga batas kontribusi. Pastikan itu uang yang bisa Anda bawa ke tahun depan, atau Anda tahu Anda akan menghabiskan waktu.
Garis bawah
Segera setelah Anda mengetahui bonus atau rejeki nomplok, pesan rapat dengan penasihat pajak Anda untuk mulai melindungi sebanyak yang Anda bisa.
"Seperti banyak masalah pajak, banyak hal bisa menjadi sangat rumit, " kata Sutch. "Anda tidak ingin mendapatkan whipsaw pada beberapa aturan yang lebih rumit, jadi ini saat yang tepat untuk bersandar pada saran penasihat pajak yang kompeten."
Satu-satunya rejeki nomplok yang tidak akan menempatkan Anda dalam situasi itu: hingga $ 14.000 seseorang dapat memberi Anda bebas pajak setiap tahun. Baik Anda maupun pemberi tidak berutang pajak atas hadiah yang berada dalam batas hukum. Hadiah semacam itu dapat bertambah: Misalnya, jika keempat kakek-nenek Anda memberi Anda maksimum, Anda dapat mengumpulkan $ 56.000 per tahun, bebas pajak hadiah.
