Daftar Isi
- Apakah 401 (K) Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial
- 401 (k) Pendapatan & Jaminan Sosial
- Dampak Pajak Tabungan 401 (k)
- Faktor-Faktor Lain yang Mempengaruhi Manfaat
- Apa yang Menentukan Manfaat Anda?
- Garis bawah
Apakah 401 (K) Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial?
Tidak. Penghasilan yang Anda terima dari 401 (k) atau program pensiun berkualifikasi lainnya tidak memengaruhi jumlah tunjangan pensiun Jaminan Sosial yang Anda terima setiap bulan. Namun, Anda mungkin diharuskan membayar pajak atas sebagian atau semua tunjangan Anda jika penghasilan tahunan Anda melebihi batas tertentu — dan 401 (k) distribusi Anda dapat menyebabkannya melakukan hal itu.
Pengambilan Kunci
- Pendapatan manfaat pensiun Jaminan Sosial tidak berubah berdasarkan pendapatan pensiun lainnya, seperti dari dana 401 (k). Sebaliknya, pendapatan Jaminan Sosial dihitung oleh penghasilan seumur hidup Anda dan usia saat Anda memilih untuk mulai mengambil manfaat Jaminan Sosial. Distribusi dari 401 (k), bagaimanapun, dapat meningkatkan total pendapatan tahunan Anda ke titik di mana pendapatan Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak.
Mengapa 401 (k) Penghasilan Tidak Memengaruhi Jaminan Sosial?
Manfaat Jaminan Sosial Anda ditentukan oleh jumlah uang yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda — tahun di mana Anda membayar ke dalam sistem melalui pajak Jaminan Sosial. Karena kontribusi untuk 401 (k) Anda dilakukan dengan kompensasi yang diterima dari pekerjaan oleh perusahaan AS, Anda telah membayar pajak Jaminan Sosial atas dolar tersebut.
Tapi tunggu — bukankah kontribusi Anda ke akun 401 (k) Anda dibuat dengan dolar sebelum pajak? Ya, tetapi fitur penampungan pajak ini hanya berlaku untuk pajak penghasilan federal dan negara bagian, bukan Jaminan Sosial. Anda masih membayar pajak Jaminan Sosial pada jumlah penuh dari kompensasi Anda di tahun Anda mendapatkannya.
"Kontribusi ke 401 (k) dikenakan pajak Jaminan Sosial dan Asuransi Kesehatan, tetapi tidak dikenakan pajak penghasilan, kecuali jika Anda membuat kontribusi Roth (setelah pajak), " catatan Mark Hebner, pendiri dan presiden Index Fund Advisors Inc. di Irvine, Calif., Dan penulis Index Funds: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif.
Singkatnya, inilah mengapa Anda berhutang pajak penghasilan atas 401 (k) distribusi ketika Anda mengambilnya, tetapi tidak ada pajak Jaminan Sosial. Dan jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda tidak terpengaruh oleh 401 (k) penghasilan kena pajak Anda.
Dampak Pajak Tabungan 401 (k)
Seringkali, Anda tidak perlu membayar pajak atas tunjangan Jaminan Sosial, karena alasan yang dijelaskan di atas: Anda membayar iuran selama tahun-tahun kerja Anda. Tetapi Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan atas beberapa manfaat Anda jika penghasilan gabungan tahunan Anda melebihi jumlah tertentu.
Ambang pendapatan didasarkan pada "penghasilan gabungan" Anda, yang sama dengan jumlah dari penghasilan bruto Anda yang disesuaikan (AGI), yang mencakup upah yang diterima, penarikan dari rekening tabungan pensiun (seperti IRA dan 401 (k)), apa saja bunga non-pajak diperoleh, dan setengah dari manfaat Jaminan Sosial Anda. Jika Anda mengambil distribusi besar dari 401 (k) tradisional Anda pada tahun tertentu yang Anda terima manfaatnya — dan ingat, Anda diharuskan mulai mengambilnya dari semua 401 (k) begitu Anda mencapai 70½ — Anda lebih mungkin melebihi ambang penghasilan dan tingkatkan kewajiban pajak Anda untuk tahun tersebut.
Menurut Administrasi Jaminan Sosial, untuk tahun 2020, jika total pendapatan Anda untuk tahun itu kurang dari $ 25.000 dan Anda mengajukan sebagai individu, Anda tidak akan diharuskan membayar pajak atas bagian dari manfaat Jaminan Sosial Anda. Jika Anda mengajukan bersama sebagai pasangan menikah, batas ini dinaikkan menjadi $ 32.000.
Anda mungkin diharuskan membayar pajak hingga 50% dari tunjangan Anda jika Anda adalah individu dengan penghasilan antara $ 25.000 dan $ 34.000, atau jika Anda mengajukan bersama dan memiliki penghasilan antara $ 32.000 dan $ 44.000. Hingga 85% dari manfaat Anda mungkin dikenakan pajak jika Anda lajang dan menghasilkan lebih dari $ 34.000 atau jika Anda menikah dan mendapatkan lebih dari $ 44.000. Jika Anda sudah menikah tetapi mengajukan pengembalian terpisah, Anda mungkin akan dikenakan pajak penghasilan atas jumlah total manfaat Anda, terlepas dari tingkat penghasilan Anda.
Faktor-Faktor Lain Yang Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial
Dalam beberapa kasus, pendapatan pensiun jenis lain dapat memengaruhi jumlah manfaat Anda, bahkan jika Anda mengumpulkan manfaat pada akun pasangan Anda. Tunjangan Anda dapat dikurangi dengan memperhitungkan pendapatan yang Anda terima dari pensiun, berdasarkan pendapatan dari pekerjaan pemerintah atau dari pekerjaan lain yang penghasilannya tidak dikenakan pajak Jaminan Sosial. Ini terutama mempengaruhi orang-orang yang bekerja di posisi pemerintah negara bagian atau lokal, layanan sipil federal, atau mereka yang telah bekerja untuk perusahaan asing.
Misalnya, jika Anda berhak menerima $ 1.200 dalam Jaminan Sosial tetapi juga menerima $ 900 per bulan dari pensiun pemerintah, tunjangan Jaminan Sosial Anda dikurangi $ 600 untuk memperhitungkan penghasilan pensiun Anda. Ini berarti jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda dikurangi menjadi $ 600, dan total penghasilan bulanan Anda adalah $ 1.500.
Ketentuan penghapusan rejeki nomplok (WEP) mengurangi keuntungan tidak adil yang diberikan kepada mereka yang menerima manfaat pada akun mereka sendiri dan menerima pendapatan dari pensiun berdasarkan pendapatan yang mereka tidak membayar pajak Jaminan Sosial. Dalam kasus ini, WEP hanya mengurangi tunjangan Jaminan Sosial oleh faktor tertentu, tergantung pada usia dan tanggal lahir pelamar.
Apa yang Menentukan Manfaat Jaminan Sosial Anda?
Jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda sangat ditentukan oleh berapa banyak yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda, usia Anda saat pensiun, dan umur yang Anda harapkan.
Faktor pertama yang memengaruhi jumlah manfaat Anda adalah jumlah rata-rata yang Anda peroleh saat bekerja. Pada dasarnya, semakin banyak yang Anda dapatkan, semakin tinggi manfaat Anda. Lembar fakta tahunan SSA menunjukkan bahwa pekerja yang pensiun pada usia pensiun penuh akan menerima jumlah tunjangan maksimal $ 3.011 untuk tahun 2020. Administrasi Jaminan Sosial menghitung jumlah tunjangan bulanan rata-rata berdasarkan pendapatan rata-rata Anda dan jumlah tahun Anda diharapkan untuk hidup.
Selain faktor-faktor ini, usia Anda saat pensiun juga memainkan peran penting dalam menentukan jumlah manfaat Anda. Meskipun Anda dapat mulai menerima tunjangan Jaminan Sosial sejak usia 62, jumlah tunjangan Anda berkurang untuk setiap bulan yang Anda mulai kumpulkan sebelum usia pensiun penuh Anda. Usia pensiun penuh adalah 66 dan empat bulan bagi mereka yang berusia 62 tahun pada 2020. Usia ini meningkat dua bulan setiap tahun hingga mencapai usia 67 tahun; bagi siapa pun yang lahir pada tahun 1960 atau setelahnya, usia pensiun penuh adalah 67 tahun.
Sebaliknya, jumlah manfaat Anda dapat meningkat jika Anda terus bekerja dan menunda menerima manfaat di luar usia pensiun penuh. Misalnya, pada tahun 2020, jumlah manfaat bulanan maksimum bagi mereka yang pensiun pada usia pensiun penuh adalah $ 3.011. Bagi mereka yang pensiun dini, pada usia 62, jumlah maksimum turun menjadi $ 2.265, sementara mereka yang menunggu sampai usia 70 — yang terbaru yang bisa Anda tunda — dapat mengumpulkan manfaat $ 3.790 per bulan.
Garis bawah
Penghasilan dari 401 (k) tidak memengaruhi jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda, tetapi dapat meningkatkan penghasilan tahunan Anda ke titik di mana mereka akan dikenakan pajak, atau dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi. Ini bisa menjadi teka-teki bagi seseorang yang berada pada usia di mana mereka diharuskan mulai menarik diri dari 401 (k) dan mulai mengumpulkan Jaminan Sosial. Pastikan Anda mengetahui perubahan tahunan terhadap ambang pendapatan Jaminan Sosial dan faktor kewajiban pajak saat merencanakan pensiun atau memutuskan seberapa besar distribusi yang akan dilakukan.
