Iya. SEP IRA hanyalah IRA tradisional yang menerima kontribusi SEP perusahaan, dan beroperasi dengan aturan yang sama.
Hanya untuk mengklarifikasi:
- Rekening Pensiun Perorangan Tradisional (IRA) adalah rencana tabungan jangka panjang yang memungkinkan seseorang atau pasangan dengan penghasilan kena pajak untuk menginvestasikan sebagian dari pendapatan kotor tahunan hingga maksimum yang ditetapkan setiap tahun. Uang itu tidak dikenakan pajak penghasilan pada tahun itu, dan uang itu tidak dikenai pajak karena dikenakan dari tahun ke tahun. Ketika pemilik akun pensiun dan mulai mengambil uang, itu dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. Rencana Kerja-Sendiri (SEP) IRA adalah variasi yang dirancang untuk pekerja lepas dan untuk pemilik usaha kecil dengan setidaknya satu karyawan. Tidak seperti dalam IRA tradisional, seorang karyawan tidak dapat berkontribusi pada dana tersebut. Tetapi majikan dapat berkontribusi pada dana karyawan dan juga dana miliknya sendiri.
SEP IRA dimaksudkan agar mudah diatur dan fleksibel untuk digunakan. Sebagai contoh, seorang majikan dapat memutuskan pada akhir tahun apakah akan memberikan kontribusi dan berapa banyak. (Majikan tidak dapat berkontribusi hanya untuk dana mereka sendiri tetapi harus membuat kontribusi untuk dana karyawan yang memenuhi syarat juga.)
Pengambilan Kunci
- SEP IRA adalah jenis IRA tradisional yang dirancang untuk freelancer dan pemilik usaha kecil. Seperti halnya IRA tradisional, Anda dapat mengonversi akun menjadi IRA Roth. Ingat saja, Anda akan berhutang pajak penghasilan untuk tahun pajak tersebut pada seluruh saldo.
Memahami SEP IRA
Seperti IRA tradisional, SEP IRA dapat dibuka di hampir semua bank, lembaga keuangan, perusahaan investasi pribadi, atau platform perdagangan online. Tersedia beragam pilihan investasi, mulai dari dana obligasi konservatif hingga dana saham pertumbuhan agresif.
Ini bukan sembarang akun. Ini adalah akun IRA khusus, dan yang membuatnya istimewa adalah bahwa akun itu disahkan oleh Internal Revenue Service sebagai kendaraan tabungan pensiun dengan manfaat pajak yang disetujui pemerintah federal.
IRA, menurut definisi, adalah kendaraan tabungan yang ditangguhkan pajak. Ada manfaatnya bagi Anda dan karyawan Anda:
Untuk mengonversi SEP IRA, hubungi lembaga keuangan yang mengelola uang. Anda dapat menarik uang di sana atau di perusahaan lain yang menawarkan IRA.
Pajak atas uang yang dikontribusikan ke akun ditunda sampai uang ditarik, mungkin setelah pensiun. Penghasilan kena pajak Anda, dan penghasilan karyawan Anda, dikurangi untuk tahun itu. Jadi, hit aktual dari penghasilan bersih Anda kurang dari seharusnya seandainya Anda hanya membuka rekening tabungan untuk menyimpan uang Anda. Selain itu, Anda tidak dikenakan pajak atas laba dari tahun ke tahun. Semua pajak hanya terhutang saat Anda menarik uang.
IRA tradisional disebut "tradisional" untuk membedakannya dari tipe utama IRA lainnya, Roth.
Mengubah SEP IRA menjadi Roth IRA
Roth IRA memiliki satu perbedaan utama dari IRA tradisional: Pajak dibayar di muka. Artinya, Anda membayar pendapatan setelah pajak, tidak mendapatkan pengurangan pajak segera. Tetapi Anda tidak pernah berhutang pajak atas uang itu lagi, pokok atau laba, ketika Anda menarik uang setelah pensiun.
Ketika Anda mengonversi IRA tradisional apa pun, termasuk SEP IRA, ke akun Roth, Anda harus membayar pajak atas saldo pada tahun pajak itu. Ini dianggap perencanaan pensiun yang baik, jika Anda mampu membayar pajak sekarang dan bukan membayarnya nanti, setelah pensiun. Ini terutama benar jika Anda berharap berada di golongan pajak yang lebih tinggi setelah Anda pensiun.
Manfaat lain dari Roth IRA adalah bahwa Anda tidak akan diharuskan melakukan penarikan tahunan minimum, seperti dengan IRA tradisional. IRS telah mengambil bagiannya dan oleh karena itu tidak peduli jika atau ketika Anda menggunakan uang itu.
Akhirnya, IRA Roth tidak memiliki penalti untuk penarikan awal. Jika Anda benar-benar harus merampok akun pensiun Anda sebelum pensiun, Anda bisa.
Bagaimana-Untuk
Untuk mengonversi ke Roth IRA, hubungi lembaga keuangan yang mengelola SEP Anda atau akun IRA tradisional lainnya. Dalam berbicara dengan IRS, ini adalah wali amanat untuk akun tersebut. Anda dapat memasukkan uang itu ke akun Roth di institusi itu, atau di tempat lain jika Anda mau.
Bagaimanapun, pastikan Anda meminta rollover. Anda tidak ingin uang itu dibayarkan ke tangan Anda. Bahkan jika Anda tidak menggunakannya, Anda bisa menghadapi hukuman penarikan awal.
