Apa Rasio Pembakaran-Biaya?
Di sektor asuransi, istilah "rasio biaya pembakaran" mengacu pada metrik yang dapat dihitung dengan membagi kelebihan kerugian dengan total premi subjek. Angka ini terutama digunakan untuk memastikan tingkat kelebihan reasuransi kerugian, yang merupakan asuransi yang diperoleh perusahaan asuransi, untuk memastikan bahwa mereka tetap solven, jika mereka gagal mengumpulkan premi yang memadai yang diperlukan untuk menutupi total klaim.
Bagaimana Rasio Pembakaran-Biaya Kerja
Perhitungan rasio biaya pembakaran adalah salah satu dari beberapa metode penilaian yang banyak digunakan, tetapi membutuhkan sejumlah besar data klaim agar akurat. Penghitungan ini sangat terkait dengan jenis statistik yang disebut estimasi rasio.
Rasio pembakaran-biaya bisa dibilang merupakan pendekatan paling sederhana dan paling intuitif untuk menentukan biaya. Ini bekerja dengan memperkirakan kerugian yang diperkirakan pada suatu kebijakan berdasarkan kerugian rata-rata dalam beberapa tahun terakhir, setelah memungkinkan untuk klaim inflasi, perubahan eksposur, terjadi tetapi tidak dilaporkan (IBNR) klaim dan setiap perubahan lain yang perlu dilakukan untuk membuat data klaim masa lalu relevan dengan situasi hari ini.
Dalam bentuknya yang paling sederhana, rasio biaya pembakaran didasarkan pada kerugian agregat. Perlu dicatat bahwa pendekatan ini dengan mudah berantakan di hadapan deductible dan batas, karena kebijakan mungkin memiliki tingkat deductible yang berbeda selama bertahun-tahun. Selanjutnya, efek inflasi bersifat non-linier dengan adanya deductible.
Kompensasi Pekerja Biaya Bakar
Semakin banyak perusahaan besar yang mengeluarkan kebijakan biaya pembakaran, terutama untuk asuransi kompensasi pekerjanya. Kebijakan ini menetapkan jumlah final untuk premi, sesuai dengan pengalaman klaim aktual organisasi untuk periode yang relevan.
Perusahaan perusahaan yang memilih kebijakan dengan penetapan harga biaya pembakaran daripada premium dengan harga konvensional dapat memperoleh manfaat finansial yang signifikan, tetapi mereka juga dapat terkena dampak negatif oleh biaya klaim yang tidak terduga. Misalnya, pengusaha berpotensi membayar premi lebih rendah untuk asuransi kompensasi pekerja mereka. Meskipun itu juga membawa risiko akhirnya menjadi lebih tinggi daripada tingkat konvensional. CFO dan pialang harus mewaspadai risiko saat memilih kebijakan kompensasi pekerja. Kompensasi pekerja biasanya merupakan biaya asuransi tunggal tertinggi yang akan dihadapi bisnis, jadi memeriksa opsi dan dampak potensial adalah latihan yang bermanfaat.
Keuntungan Utama
Keuntungan utama dari penetapan harga biaya pembakaran adalah bahwa ia memberikan insentif keuangan langsung bagi perusahaan untuk beroperasi secara efisien dan memprioritaskan keselamatan dan rehabilitasi pekerja. Biaya yang dikeluarkan tetapi tidak dilaporkan (IBNR) juga harus dipertimbangkan, seperti biaya medis yang sedang berlangsung dari cedera yang bermasalah. Pejabat perusahaan juga harus memiliki manajemen risiko yang komprehensif dan program praktik kembali bekerja terbaik untuk memaksimalkan manfaat menggunakan rasio biaya pembakaran untuk asuransi kompensasi pekerja.
