Aturan untuk Roth IRA
Anda dapat berkontribusi pada IRA tradisional, berapa pun penghasilan Anda. Namun, ada batas penghasilan untuk berkontribusi ke akun Roth IRA. Uang yang disimpan dalam rekening pensiun Roth adalah pendapatan pasca pajak. Artinya, pajak penghasilan terhutang untuk tahun di mana uang itu dibayarkan ke rekening. Ketika uang ditarik, mungkin setelah pensiun, tidak ada pajak lagi yang terhutang baik uang yang disumbangkan atau pengembalian yang diperoleh.
Ada batas-batas pendapatan atas, dan secara bertahap sebagai berikut untuk tahun pajak 2019 dan 2020:
- Untuk 2019, wajib pajak tunggal dapat mengurangi kontribusi jika mereka telah memodifikasi pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) antara $ 122.000 dan $ 137.000. Untuk pasangan yang sudah menikah, kisarannya adalah $ 193.000 hingga $ 203.000. Orang dengan penghasilan di atas yang tidak dapat berkontribusi ke akun Roth. Untuk tahun 2020, wajib pajak tunggal dapat mengurangi kontribusi jika mereka memiliki MAGI antara $ 124.000 dan $ 139.000. Untuk pasangan yang sudah menikah, kisarannya adalah $ 196.000 hingga $ 206.000.
Pengambilan Kunci
- Uang yang disimpan dalam rekening pensiun Roth adalah pendapatan pasca-pajak. Bahkan jika Anda tidak dapat mengurangi kontribusi IRA tradisional Anda, Anda masih dapat berkontribusi hingga batas tahun untuk IRA tradisional Anda dan memperlakukan kontribusi tersebut sebagai kontribusi yang tidak dapat dikurangi. Jika Anda tidak memenuhi syarat untuk mengurangi kontribusi ke IRA tradisional, dan Anda berhak untuk berkontribusi ke Roth IRA, maka Roth mungkin merupakan pilihan yang lebih baik.
Batas Kontribusi
Terlepas dari pendapatan, ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi setiap tahun ke IRA, apakah itu IRA tradisional atau Roth.
Kontribusi maksimum yang diizinkan untuk tahun pajak 2019 dan 2020 adalah $ 6.000, meskipun orang yang berusia 50 atau lebih dapat menambahkan $ 1.000 tambahan sebagai "kontribusi mengejar ketinggalan."
Anda dapat menambahkan uang ke IRA tradisional di atas jumlah yang dapat dikurangkan dari pajak. Jika Anda memilih untuk membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangi ke IRA tradisional Anda, Anda harus mengajukan Formulir IRS 8606 untuk melaporkan kontribusi tersebut sebagai yang tidak dapat dikurangi untuk IRS dan untuk melacak saldo (dasar) yang tidak bisa dikurangi oleh IRA tradisional Anda.
Anda juga perlu mengajukan Formulir 8606 untuk setiap tahun berikutnya Anda menarik aset dari IRA tradisional, untuk menentukan bagian kena pajak dari distribusi.
Kemungkinan Roth IRA
Ini karena pendapatan dari aset Roth IRA dikenakan pajak tangguhan dan bebas pajak jika distribusi memenuhi syarat, sedangkan penghasilan dalam IRA tradisional dikenakan pajak tangguhan tetapi dikenakan pajak saat didistribusikan.
Pertimbangan Khusus: Berinvestasi dalam Akun Kena Pajak
Cara lain untuk berinvestasi untuk masa pensiun adalah berdagang saham individu, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), dan indeks reksadana, yang dapat menurunkan tagihan pajak Anda. Jika Anda menjual investasi yang telah Anda pertahankan selama lebih dari satu tahun, Anda mungkin hanya perlu membayar pajak capital gain jangka panjang. Tarif ini biasanya lebih rendah dari tarif pajak penghasilan biasa.
