Anuitas dapat menjadi investasi besar untuk tabungan pensiun dan perencanaan perumahan, tetapi mereka datang dengan hasil tangkapan. Jika uang ditarik dari anuitas sebelum kontrak menentukan, perusahaan asuransi biasanya menilai hukuman yang berat. Internal Revenue Service (IRS) juga dapat menilai denda pajak penghasilan atas dana yang ditarik. Jumlah denda tergantung pada usia investor pada saat penarikan, berapa lama investasi telah diadakan dan keadaan untuk melakukan penarikan.
Pengambilan Kunci
- Penarikan dari anuitas dapat memicu hukuman dari dua jenis dasar. Perusahaan asuransi yang mengeluarkan anuitas membebankan biaya penyerahan jika dana ditarik selama fase akumulasi anuitas. IRS mengenakan denda 10% penarikan awal jika pemegang anuitas berada di bawah usia 59½.
Biaya Penyerahan Anuitas
Kontrak anuitas diterbitkan oleh perusahaan asuransi untuk jangka waktu investasi tertentu, biasanya dari empat hingga delapan tahun. Juga dikenal sebagai fase akumulasi, ini adalah periode di mana lumpsum awal Anda seharusnya tumbuh, mengakumulasi dana yang akan dibayarkan kepada Anda nanti, dalam fase annuitization. Jadi, setiap penarikan yang Anda lakukan selama periode ini dikenai biaya penyerahan.
Untuk setiap tahun investasi diadakan, penalti untuk perubahan penarikan dini, semakin rendah semakin lama anuitas diadakan. Ini disebut jadwal penyerahan. Ini tidak biasa untuk penalti penarikan awal yang dibuat dalam beberapa tahun pertama memiliki anuitas melebihi 5%. Misalnya, anuitas dengan jangka waktu investasi delapan tahun mungkin memiliki biaya penyerahan 8% pada tahun pertama setelah Anda mendaftar, 7% pada tahun kedua, dan seterusnya, turun satu poin persentase setiap tahun hingga tahun delapan.
Denda Pajak atas Anuitas
Selain penalti yang dinilai oleh perusahaan asuransi, penarikan awal juga dapat memicu penalti IRS — khususnya penalti penarikan 10%, biaya yang sama dikenakan pada distribusi awal dari 401 (k) atau Individual Retirement Account (IRA).
Alasannya: Anuitas dianggap sebagai produk pensiun oleh IRS, terlepas dari apakah kontrak diadakan atau tidak dalam program pensiun yang memenuhi syarat (yang biasanya bukan ide yang baik). Bahkan anuitas yang tidak memenuhi syarat (yang dibeli dengan dolar setelah pajak dan tidak disimpan dalam rekening pensiun) mengharuskan pemiliknya mencapai usia 59 ½ tahun sebelum mengambil distribusi bebas penalti.
Seiring dengan penalti, penarikan awal dari anuitas juga dapat dikenakan pajak penghasilan, dihitung dengan tarif pajak penghasilan reguler Anda (umumnya, setiap penghasilan dikurangi jumlah awal yang Anda investasikan dalam anuitas).
Denda 10% berlaku untuk bagian pendapatan dari penarikan — yang kedengarannya tidak terlalu buruk, kecuali bahwa, ketika sampai pada anuitas, IRS mengasumsikan bahwa pendapatan ditarik terlebih dahulu (bukan investasi awal Anda).
Pengecualian untuk Aturan Anuitas Penalti
Untungnya, seperti rekening pensiun, anuitas memungkinkan untuk penarikan dini tanpa penalti jika si penyandang cacat dinonaktifkan atau meninggal. Selain itu, beberapa kontrak menawarkan manfaat untuk melakukan penarikan bebas penalti untuk membayar biaya perawatan jangka panjang.
Banyak kontrak anuitas juga memungkinkan pemilik untuk menarik hingga 10% dari nilai kontrak atau premi setiap tahun, sebagaimana didefinisikan dalam kontrak, bebas penalti.
