Untuk kebutuhan jangka pendek yang kritis, meminjam dari akun 401 (k) dapat menjadi alternatif yang lebih baik untuk penarikan kesulitan atau bentuk kredit berbunga tinggi. Alasannya adalah bahwa uang yang dipinjam dari akun 401 (k) adalah bebas pajak.
Apa itu Pinjaman 401 (k)?
Beberapa majikan mengizinkan peserta untuk meminjam 401 (k) paket tabungannya. Meminjam dari 401 (k) Anda sendiri tidak akan memengaruhi kredit Anda dan tidak memerlukan pemeriksaan kredit. Untuk rencana yang memungkinkan pinjaman, pinjaman harus dilunasi dengan bunga dalam jangka waktu yang ditentukan.
Jika peminjam lalai dalam pinjaman 401 (k), mereka biasanya dikenai penalti penarikan awal 10% dari saldo pinjaman.
Konsekuensi Pajak dari 401 (k) Pinjaman
Selama pinjaman dibayar kembali tepat waktu, bunga yang melekat pada rencana tertentu adalah satu-satunya konsekuensi pajak (istilah "bunga" agak menyesatkan karena dana kembali ke rekening peserta sendiri).
Peminjam harus menggunakan dolar setelah pajak untuk membayar bunga. Oleh karena itu, pemerintah mengambil bagiannya dua kali — pajak penghasilan dibayarkan atas jumlah itu lagi ketika peminjam mengetuk rekening itu di masa pensiun. Namun, suku bunga 401 (k) biasanya sederhana — seringkali sekitar 5% —sehingga pajak berganda memiliki dampak yang relatif kecil. Ini hanya signifikan ketika jumlah yang dipinjam besar dan dibayar kembali selama beberapa tahun.
Pengambilan Kunci
- Beberapa majikan mengizinkan peserta untuk meminjam 401 (k) tabungannya; ini disebut pinjaman 401 (k). Pinjaman 401 (k) tidak akan memengaruhi kredit peminjam dan tidak memerlukan pemeriksaan kredit. Pinjaman 401 (k) bisa lebih baik daripada pembiayaan berbunga tinggi lainnya karena uang yang dipinjam bebas pajak. Tergantung pada rencana, peminjam mungkin tidak dapat memberikan kontribusi jika mereka memiliki pinjaman terhutang.
Jumlah Yang Dapat Dipinjam
Setiap rencana memiliki batasan sendiri untuk pinjaman. Namun, IRS memungkinkan Anda untuk meminjam $ 50.000 atau 50% dari jumlah total yang disimpan, mana yang lebih sedikit. Pengecualian adalah bahwa jika saldo pribadi adalah $ 10.000 atau kurang, Anda dapat meminjam hingga $ 10.000.
Sebagai contoh, jika saldo Anda adalah $ 15.000, Anda dapat meminjam $ 10.000 karena 50% hanya $ 7.500. Namun, jika saldo Anda adalah $ 120.000, maksimum yang dapat Anda pinjam adalah $ 50.000.
Gagal bayar pada Pinjaman 401 (k)
Jika peminjam lalai dalam pinjaman 401 (k), konsekuensi pajak akan signifikan. Untuk peminjam yang berusia kurang dari 59 ½ tahun, saldo pinjaman diperlakukan sebagai penarikan kesulitan - dikenakan penalti penarikan awal 10% dan diperlakukan sebagai pendapatan reguler untuk keperluan pajak.
Katakanlah Anda gagal membayar pinjaman dengan saldo $ 10.000 dan memiliki tarif pajak efektif 15%. Pada saat Anda mengajukan SPT tahunan Anda, Anda akan berhutang $ 1.000 kepada pemerintah untuk penalti penarikan awal dan $ 1.500 pajak penghasilan lainnya (yang jika tidak akan ditangguhkan sampai pensiun). Dalam satu tahun, $ 10.000 itu turun menjadi $ 7.500.
Risiko yang Terlibat dengan Pinjaman 401 (k)
Beberapa rencana tidak memungkinkan peserta untuk memberikan kontribusi rencana jika mereka memiliki pinjaman yang belum dibayar. Jika Anda membutuhkan waktu lima tahun untuk membayar kembali pinjaman, Anda tidak akan menabung apa pun untuk 401 (k) Anda. Itu juga berarti bahwa tidak akan mendapat manfaat dari keuntungan pajak melakukan pembayaran ke akun pensiun Anda.
Anda juga akan kehilangan kontribusi sepadan yang mungkin diberikan majikan Anda saat Anda melunasi pinjaman.
Kapan Memilih Pinjaman 401 (k)
Penting untuk menentukan kemampuan Anda untuk membayar pinjaman 401 (k) sebelum melanjutkan. Kebanyakan perencana menyarankan agar telur sarang Anda tetap utuh kecuali, misalnya, Anda tidak dapat lagi membayar tagihan listrik atau bahan makanan.
Singkatnya, jika Anda membutuhkan dana dan yakin Anda dapat membayar kembali pinjaman, konsekuensi pajak minimal dan kemampuan untuk mengisi akun Anda dengan bunga dapat membuat pinjaman ini menjadi pilihan yang layak.
Penasihat Wawasan
Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
Ketika Anda meminjam uang dari paket 401 (k) Anda, tidak ada pajak langsung yang terlibat. Namun, ketika Anda melunasi pinjaman Anda, tidak seperti 401 (k) kontribusi yang dibuat sebelum pajak, pembayaran pinjaman adalah setelah pajak. Segera setelah pembayaran pinjaman Anda mencapai paket 401 (k) Anda, mereka menjadi uang sebelum pajak dan, oleh karena itu, ketika Anda mengeluarkannya di kemudian hari (pensiun), Anda akan dikenakan pajak pada jumlah itu lagi.
Misalnya, Anda mengambil $ 10.000 sebagai pinjaman, kemudian mulai membayarnya kembali ke dalam rencana dengan uang setelah pajak. Ketika Anda pensiun dan menarik $ 10.000 itu, itu akan dikenakan pajak lagi sehingga kumpulan uang yang sama sebenarnya dikenai pajak ganda.
