Daftar Isi
- Perspektif Manfaat Roth 401 (k)
- Aturan
- Faktor-faktor dalam Proses Pengambilan Keputusan
- Garis bawah
Akun Roth 401 (k) memulai debutnya di komunitas investasi pensiun pada tahun 2006. Dibuat oleh ketentuan dari Undang-Undang Rekonsiliasi Pertolongan Pertumbuhan Ekonomi dan Pertumbuhan 2001 dan dibentuk setelah Roth IRA, Roth 401 (k) adalah perusahaan yang rekening tabungan investasi yang disponsori yang memberi karyawan kesempatan untuk menabung untuk masa pensiun dengan uang setelah pajak.
Peserta dalam 403 (b) paket juga memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam akun Roth.
Meskipun kemampuan untuk berkontribusi pada Roth 401 (k) pada awalnya ditetapkan akan berakhir pada akhir 2010, Undang-Undang Perlindungan Pensiun 2006 menjadikan Roth 401 (k) permanen.
Pengambilan Kunci
- Roth 401 (k) adalah rencana tabungan yang disponsori oleh perusahaan yang memberi karyawan opsi untuk berinvestasi setelah pajak untuk pensiun. Batas kontribusi untuk tahun 2020 adalah $ 19.500 untuk orang di bawah usia 50 dan $ 26.000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun dan ke atas. Meskipun Anda membayar pajak atas kontribusi Anda, penarikan yang Anda ambil setelah usia 59½ akan bebas pajak jika akun telah didanai setidaknya selama lima tahun. Tidak seperti Roth IRA, Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari Roth 401 (k) mulai usia 70½. Orang yang pajaknya saat ini rendah atau yang berharap membayar pajak yang lebih tinggi dalam masa pensiun dapat mengambil manfaat dari pembukaan Roth 401 (k).
Perspektif Manfaat Roth 401 (k)
Manfaat yang terkait dengan Roth 401 (k) sangat tergantung pada sudut pandang Anda. Dari perspektif pemerintah, Roth 401 (k) menghasilkan pendapatan saat ini dalam bentuk dolar pajak. Itu berbeda dari 401 (k) tradisional, di mana investor menerima pengurangan pajak atas kontribusi mereka. Berkat pengurangan ini, dana yang biasanya akan hilang ke IRS tetap ada dalam akun yang ditangguhkan pajak sampai mereka ditarik.
Dari sudut pandang investor, akun diharapkan untuk tumbuh seiring waktu dan uang yang akan hilang oleh petugas pajak akan menghabiskan semua tahun-tahun bekerja untuk investor. Pemerintah juga ingin aset-aset itu tumbuh karena penangguhan pajak berakhir ketika uang ditarik dari rekening. Intinya, pemerintah memberi Anda keringanan pajak hari ini dengan harapan akan ada lebih banyak uang untuk dikenakan pajak di masa depan.
Roth 401 (k) bekerja secara terbalik. Uang yang Anda peroleh hari ini dikenai pajak hari ini. Ketika Anda memasukkan uang setelah pajak ke dalam Roth 401 (k) Anda, penarikan yang Anda lakukan setelah Anda mencapai usia 59½ akan bebas pajak jika akun telah didanai setidaknya selama lima tahun. Prospek uang bebas pajak selama pensiun menarik bagi investor.
Prospek uang pajak yang dibayarkan hari ini bukannya ditangguhkan menarik bagi pemerintah. Bahkan, itu sangat menarik bahwa anggota parlemen telah membahas menghilangkan IRA tradisional yang dapat mengurangi pajak dan menggantinya dengan akun seperti Roth 401 (k) dan Roth IRA.
Aturan
Tidak seperti Roth IRA, yang memiliki batasan pendapatan yang membatasi beberapa investor untuk berpartisipasi, tidak ada batasan pendapatan pada Roth 401 (k). Investor dapat berkontribusi pada Roth 401 (k), tradisional 401 (k), atau kombinasi keduanya, dengan asumsi keduanya ditawarkan oleh majikan mereka.
Namun, batas kontribusi tetap sama terlepas dari apakah Anda memilih akun tradisional, Roth, atau keduanya. Batas kontribusi untuk 2019 ditetapkan pada $ 19.000 untuk orang di bawah 50 dan $ 25.000 untuk 50 dan di atas. Pada tahun 2020, angka ini naik menjadi $ 19.500 dan tambahan $ 6.500 jika Anda berusia 50 atau lebih.
Batas kontribusi adalah satu keuntungan yang dimiliki Roth 401 (k) dibandingkan Roth atau IRA tradisional: jumlah total yang dapat Anda kontribusikan ke akun tersebut adalah $ 6.000 per tahun ($ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih) pada tahun 2019 dan 2020.
Keputusan mengenai rencana mana yang Anda pilih sangat tergantung pada situasi keuangan pribadi Anda. Jika Anda berharap berada di golongan pajak yang lebih tinggi setelah pensiun daripada di tahun-tahun kerja Anda, Roth 401 (k) mungkin merupakan jalan yang harus diambil — itu akan memberikan penarikan bebas pajak saat Anda pensiun.
Meskipun tampaknya intuitif bahwa sebagian besar investor akan mengalami penurunan tarif pajak mereka pada saat pensiun, pensiunan sering kali memiliki pengurangan pajak yang lebih sedikit, dan ada juga dampak potensial dari undang-undang di masa depan, yang dapat menghasilkan tarif pajak yang lebih tinggi. Mempertimbangkan ketidakpastian tarif pajak di masa depan, pekerja muda yang saat ini memiliki tarif pajak penghasilan yang lebih rendah mungkin ingin mempertimbangkan untuk berinvestasi dalam program setelah pajak seperti Roth 401 (k), yang pada dasarnya mengunci tarif pajak yang lebih rendah.
Faktor-faktor dalam Proses Pengambilan Keputusan
Ada sejumlah faktor yang dapat mempengaruhi apakah Anda memutuskan untuk membuka Roth 401 (k).
- Perusahaan Anda mungkin tidak menawarkan Roth 401 (k). Melakukannya adalah sukarela bagi pengusaha, dan untuk menawarkan rencana seperti itu, pengusaha harus membuat sistem pelacakan untuk memisahkan aset Roth dari rencana perusahaan saat ini. Ini mungkin proposisi yang mahal, dan atasan Anda dapat memilih untuk tidak melakukannya. Tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) peserta tunduk pada distribusi minimum yang disyaratkan pada usia 70 ½, yang memaksa investor untuk mengambil distribusi bahkan jika mereka tidak membutuhkannya. atau menginginkannya. Persyaratan distribusi dapat dihindari dengan berguling ke Roth IRA, tetapi melakukan hal itu merupakan masalah administratif, dan legislator dapat mengubah aturan kapan saja untuk melarang transfer tersebut. Memiliki Roth dan 401 (k) tradisional akan memungkinkan Anda untuk mengambil uang dari akun bebas pajak dan / atau pajak tangguhan Anda, yang dapat membantu Anda mengelola penghasilan kena pajak di masa pensiun.
Kontribusi yang sesuai yang diberikan oleh atasan Anda ke Roth 410 (k) Anda harus disetorkan ke akun 401 (k) tradisional.
Garis bawah
Adalah bijaksana untuk menilai tarif pajak Anda saat ini versus tarif pajak yang Anda harapkan di masa depan sebelum membuat keputusan tentang berinvestasi dalam Roth 401 (k). Tarif pajak yang lebih rendah sekarang daripada yang Anda harapkan nanti membuat jenis akun ini menarik, tetapi jika sebaliknya, program pajak tangguhan mungkin merupakan opsi yang lebih baik. Ingat juga, bahwa aset yang disimpan dalam akun tradisional 401 (k) tidak dapat dikonversi menjadi Roth 401 (k).
