Ketika Anda pertama kali mulai mempelajari rencana 529 yang diuntungkan pajak - biasanya tak lama setelah kelahiran bayi pertama Anda - itu menakutkan. Rasanya seolah-olah ada setidaknya 529 opsi, aturan, dan regulasi berbeda untuk dana ini. Sebenarnya, nama panggilan 529 berasal dari Bagian 529 dari Internal Revenue Code, yang memungkinkan kontribusi tumbuh bebas pajak jika digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
Haruskah Anda Memilih Paket 529?
A 529 adalah salah satu dari berbagai cara untuk mengumpulkan tabungan yang diuntungkan pajak untuk kuliah. Pilihan lain untuk menyelidiki tabungan kuliah yang diuntungkan pajak, menurut Komisi Sekuritas dan Bursa AS adalah rekening tabungan pendidikan Coverdell, rekening Uniform untuk Anak di Bawah Umur, akun Uniform Transfer ke Anak di Bawah Umur, sekuritas kota bebas pajak dan obligasi. Lihat Berinvestasi dalam Pendidikan Anak Anda untuk informasi lebih lanjut tentang opsi-opsi ini. Anda dapat berkontribusi lebih dari satu, seperti yang akan Anda lihat dalam jawaban untuk Bisakah saya berkontribusi untuk rencana 529 dan rekening tabungan pendidikan Coverdell?
Menyimpan melalui paket 529 sangat menguntungkan jika Anda tinggal di salah satu dari 33 negara bagian (dan Distrik Columbia) yang memberi Anda potongan pajak negara bagian untuk kontribusi Anda di samping tunjangan federal. Beberapa dari potongan-potongan ini subur: Di ujung atas mereka berkisar dari $ 10.000 per kontributor untuk Oklahoma dan Mississippi hingga whammy ganda Pennsylvania: $ 13.000 per kontributor per penerima manfaat. Lihat Strategi Teratas untuk Menyimpan Dalam Paket 529 untuk perincian tentang negara bagian mana dan informasi lainnya, dan klik di sini untuk informasi negara bagian tambahan.
Semakin Anda fokus mencari Satu Cara Terbaik untuk mengumpulkan uang yang dibutuhkan bayi Anda untuk kuliah, semakin kompleks keputusan yang diambil. Sangat menggoda untuk hanya mengacak brosur ke laci meja bagian bawah Anda dan menandai situs web di folder "baca nanti" untuk dikhawatirkan nanti.
Anda sekarang menghadapi risiko pertama dan terbesar dari semua rencana tabungan kuliah.
RISIKO # 1: Tidak melakukan apa-apa saat waktu ada di pihak Anda.
Timbang fakta-fakta berikut. Di zaman ini pelarian uang kuliah, biaya kuliah jam dengan tingkat inflasi yang jauh lebih tinggi daripada ekonomi secara keseluruhan. Pada September 2014, Proyektor Biaya Perguruan Tinggi FinAid.com menempatkan tingkat inflasi di 7, 0%; dalam beberapa tahun terakhir ini berkisar antara 5% hingga 8%. Sebaliknya, Kalkulator Inflasi AS, menggunakan Indeks Harga Konsumen Saat Ini, menempatkan inflasi ekonomi secara keseluruhan pada 1, 7% untuk 12 bulan yang berakhir pada Agustus 2014.
Sementara itu, laba atas rekening tabungan reguler jauh tertinggal dari kedua suku bunga. Untuk pasar uang dan rekening tabungan "hasil tertinggi" dibuka dengan $ 10.000, misalnya, Bankrate.com menempatkan tingkat pengembalian sebagian besar bank pada atau di bawah 1, 0% - dan dalam beberapa kasus, serendah 0, 25 atau 0, 15%. Anda akan membutuhkan keuntungan pajak tersebut untuk meningkatkan laba atas apa yang Anda sisihkan. Karena kekuatan bunga majemuk meningkat seiring waktu, semakin cepat Anda mulai, semakin baik.
Strategi: Jangan biarkan "kelumpuhan analisis" merampas manfaat awal Anda. Melalui majikan Anda, Anda biasanya dapat membuka rencana penggajian setoran otomatis hanya dengan $ 25.
Paket 529 mana?
Artikel ini akan fokus pada bagaimana mengelola dana rencana 529 Anda. Pertama, tutorial 529 yang cepat. Ada dua jenis 529: rencana tabungan dan rencana pembayaran prabayar.
Paket Tabungan. Meskipun kategori 529 yang lebih besar disebut sebagai "rencana tabungan, " pada kenyataannya ini adalah rencana investasi yang diawasi oleh pejabat negara yang rencananya Anda berkontribusi, umumnya bendahara negara atau pengawas keuangan. Negara biasanya mensubkontrakkan rencana operasi ke layanan keuangan seperti Upromise, JP Morgan Asset Management atau Vanguard. Uang yang Anda sumbangkan diinvestasikan melalui satu atau lebih dana negara yang mirip dengan reksa dana, dan setiap negara bagian memiliki aturannya sendiri.
Paket Belajar. Jika Anda takut dengan kejatuhan pasar saham, Anda mungkin menemukan kategori 529 lainnya yang lebih kecil lebih menarik. Paket 529 prabayar berarti bahwa daripada memiliki tabungan Anda yang tunduk pada ketidakpastian pasar saham, Anda menggunakan dolar hari ini untuk membeli kredit kuliah - katakanlah, sejumlah jam kursus tertentu - untuk digunakan untuk pendidikan perguruan tinggi anak-anak Anda. Mereka seperti voucher. (Biaya kamar dan makan tidak tercakup dalam 529 paket prabayar, jadi, bagian dari uang Anda masih harus dimasukkan ke dalam rencana tabungan 529 untuk tujuan itu.)
Masing-masing dari rencana ini menempatkan Anda pada beberapa risiko bawaan. Mengelola dana 529 rencana Anda memerlukan memilih apakah akan menabung dalam satu atau kedua rencana dan memikirkan jalan Anda melalui tantangan penanganannya.
RISIKO # 2: Anda memilih paket tabungan 529, alih-alih paket sekolah prabayar, dan pasar jatuh ketika Anda membutuhkan uang tunai.
Ketika Anda memilih rute rencana tabungan, Anda bertaruh portofolio investasi dana Anda akan cukup baik untuk mendapatkan uang yang Anda butuhkan. Serigala Jahat Besar dari manajemen rencana tabungan adalah volatilitas pasar secara keseluruhan, lebih dari kinerja dana tertentu yang buruk. Tantangan lainnya adalah berapa banyak waktu yang Anda habiskan untuk mengelola uang itu.
Strategi: Satu tempat untuk mendapatkan bantuan - dana berbasis usia, kategori yang biasanya ditawarkan bersama dengan opsi yang lebih berorientasi pada pertumbuhan. Juga disebut target usia atau waktu, dana terkelola ini menyesuaikan strategi investasi mereka berdasarkan pada saat Anda berencana menarik uang untuk membayar biaya kuliah. Semakin lama lead time Anda, semakin agresif atau menghasilkan investasi dana yang tinggi; semakin cepat Anda membutuhkannya, semakin konservatif investasi, memastikan sejumlah uang bahkan jika pasar jatuh. Strategi yang ditargetkan ini tidak menghilangkan semua risiko tetapi meminimalkan risiko secara cerdas - dan secara otomatis.
Perhatian besar: Perhatikan biaya. Dana berbasis usia adalah dana yang dikelola, dan banyak yang memiliki biaya sangat tinggi. Di sinilah tempat untuk menemukan laporan di mana 529 dana memiliki biaya terendah di Savingforcollege.com. Cari lebih jauh untuk dana berbasis usia dan Anda akan menemukan bahwa itu bukan jenis yang paling murah. Memilih mereka melibatkan pengorbanan.
RISIKO # 3: Anda mengunci uang sekolah prabayar, tetapi satu ukurannya tidak cocok (sama sekali).
Katakanlah Anda membeli konsep "uang sekolah besok dengan harga hari ini." Anda melihatnya sebagai keuntungan bahwa Anda tidak harus mengelola pertumbuhan uang, negara melakukannya - seperti halnya program pensiun. Tetapi tidak hanya jumlah negara bagian yang menawarkan rencana pembayaran sekolah prabayar menyusut, beberapa rencana juga kekurangan dana - sekali lagi, seperti halnya program pensiun.
Demikian pula dengan membayar poin di muka dengan hipotek, biasanya Anda membayar premi di atas harga aktual hari ini untuk membeli kredit uang sekolah prabayar, tetapi masih bisa tampak seperti pembelian yang cukup bagus. Bahasa promosi biasanya sangat persuasif, namun seperti yang dilaporkan Forbes, sebagian besar negara bagian tidak benar-benar menjamin bahwa pembayaran di muka Anda akan mencakup biaya kuliah yang sebenarnya untuk anak Anda ketika hari itu tiba (Florida, Massachusetts dan Mississippi adalah beberapa di antara yang melakukannya). Terutama di negara-negara dengan legislatif yang berpikiran keras yang memangkas biaya pendidikan, Anda mungkin berakhir dengan penilaian tambahan yang cukup besar dan “biaya” baru untuk menutupi kekurangan dana.
Dan kemudian ada masalah rumit pilihan sekolah dan kinerja siswa: Seberapa besar kemungkinan semua anak Anda ingin kuliah di perguruan tinggi yang Anda pilih untuk mereka? Seberapa yakin Anda bahwa mereka semua akan masuk - atau melalui - perguruan tinggi itu?
Kelemahan dari rencana prabayar adalah kurangnya fleksibilitas mereka. Biasanya siswa harus menghadiri sekolah setidaknya separuh waktu untuk kredit diterapkan, misalnya. Seringkali jauh dari mudah untuk mentransfer kredit sekolah prabayar ke sekolah lain bahkan di negara yang sama, dan Anda jarang dapat menebusnya atau mendekati nilai penuh kecuali di lembaga yang ditunjuk. Rencana tersebut memiliki "sejarah kesulitan, " kata Reuters.
Strategi: Menempatkan sebagian uang kuliah keluarga Anda ke dalam rencana pembayaran sekolah prabayar mungkin memang menjadi pembelian terbaik, tetapi mempertahankan fleksibilitas dengan memasukkan sisanya ke dalam rencana tabungan 529 tabungan bisa menjadi lindung nilai yang penting.
Juga bermanfaat adalah keputusan bahwa penerima manfaat (atau penerima manfaat) dari rencana 529 dapat diubah setahun sekali, selama Anda menyimpan semuanya dalam keluarga. IRS menyebutnya rollover dan sangat spesifik tentang siapa yang memenuhi syarat sebagai keluarga:
1. Pasangan
2. Saudara, saudari, saudara tiri atau saudara tiri
3. Ayah atau ibu atau leluhur keduanya
4. Ayah tiri atau ibu tiri
5. Putra atau putri dari saudara laki-laki atau perempuan
6. Saudara laki-laki atau perempuan dari ayah atau ibu
7. Menantu laki-laki, menantu perempuan, ayah mertua, ibu mertua, ipar laki-laki atau ipar perempuan
8. Pasangan dari setiap individu yang tercantum di atas
9. Putra, putri, anak tiri, anak angkat, anak adopsi
atau keturunan dari mereka
10. Sepupu pertama
Risiko # 4: Uang 529 Anda harus dialihkan ke pengeluaran yang kritis - tetapi tidak memenuhi syarat - alih-alih digunakan untuk kuliah.
Kontribusi Anda tidak dapat dibatalkan. Sebagai pemilik akun, jika Anda perlu menggunakan kembali uang itu dalam dana tabungan 529 untuk sesuatu yang tidak terkait dengan pendidikan, Anda dapat melakukannya. Ada beberapa penalti: Anda akan kehilangan manfaat pajak dan harus membayar pengurangan pajak negara bagian berdasarkan kontribusi, ditambah penalti federal 10% atas penghasilan. Semua sama, Anda dapat mengklaim kembali kepala sekolah: Itu masih milik Anda. Adanya penalti finansial merupakan penghalang psikologis yang baik untuk membuat Anda tetap hidup dalam batasan 529 buku aturan, tetapi terkadang prioritas harus berubah.
Strategi: Lapisan perlindungan lain untuk dana perguruan tinggi adalah memiliki dana darurat yang memadai yang dapat diakses - biasanya dihitung sebagai cukup untuk menutupi tiga hingga enam bulan dari pengeluaran normal. Gunakan itu sebelum melanggar paket 529 Anda.
Risiko # 5: Dana 529 negara bagian yang Anda pilih memberikan kinerja yang lemah.
Kepemilikan yang terdiversifikasi dengan baik dalam dana investasi 529 menawarkan perlindungan terhadap pasar yang buruk - dan kinerja masa lalu dapat memberi Anda beberapa panduan tentang investasi mana yang harus dipilih - tetapi kontrol yang paling besar atas penghasilan Anda berasal dari meneliti biaya dalam rencana 529 Anda.
Biaya manajemen yang lebih besar dan biaya overhead-biaya dari operator merek dapat dikenakan biaya sebanyak poin penuh, atau bahkan sedikit lebih, dari tingkat pengembalian investasi Anda. Banyak yang dibebankan di muka, sebelum uang Anda pergi bekerja. Mereka mungkin terdengar kecil - seperempat poin di sini, setengah poin di sana - tetapi seiring waktu terobosan mereka menambah uang yang serius.
Strategi: Toko perbandingan untuk dana penjualan langsung dan dana pribadi. Meskipun hanya negara bagian yang menawarkan rencana pembayaran sekolah prabayar, perusahaan keuangan swasta dan bahkan konsorsium perguruan tinggi menawarkan 529 paket tabungan yang memenuhi syarat. Anda tidak harus menggunakan opsi penghematan 529 negara bagian Anda. Faktanya, Virginia - negara bagian ke-12 dalam populasi, tetapi ke-35 dalam ukuran geografis - memiliki apa yang disebut MSN Money.com "rencana terbesar negara itu, dengan aset hampir $ 30 miliar." Rencana itu, Rencana Tabungan CollegeAmerica 529 di Virginia, dapat dibeli hanya melalui penasihat keuangan dan mendapat peringkat tinggi di peringkat Morningstar terbaru.
Perencana keuangan independen - yang bekerja untuk bayaran yang Anda bayarkan dan bukannya komisi yang dibayar oleh entitas yang berorientasi laba - dapat mengevaluasi dana dengan biaya terendah, penjualan langsung untuk Anda dan tetap mengikuti tenggat waktu dan pengurangan. Anda dapat secara mental menghapus biaya tersebut sebagai biaya overhead yang diperlukan, dan Anda mungkin akan melihat penghematan uang tunai dalam jangka panjang. Untuk informasi lebih lanjut tentang rencana peringkat tinggi, lihat Perusahaan Teratas yang Mengelola 529 Paket .
Yang membawa kita ke kategori risiko terakhir, yaitu… Anda.
Risiko # 6: Anda tidak pandai menabung.
Di dunia 401 (k) kontribusi-pasti hari ini, Anda berisiko potensial terhadap peluang anak-anak Anda untuk lulus tanpa melumpuhkan hutang pendidikan, pensiun Anda sendiri yang nyaman, dan mungkin bagi harga diri dan keharmonisan keluarga jangka panjang Anda jika Anda bisa bisa menguasai menghemat uang. Ada strategi baru yang bisa membuat prosesnya sedikit lebih enak, terutama jika Anda adalah tipe orang yang lebih cenderung membeli tiket lotre daripada memarkir dolar di bank.
Kendaraan tabungan baru: rekening tabungan terkait hadiah. Setoran minimum Anda berfungsi dua kali sebagai tiket yang memenuhi syarat dalam lotre atau undian yang memberikan hadiah uang tunai kepada pemenang yang dipilih secara acak, biasanya dari daftar panjang hadiah kecil dan daftar pendek (mungkin bahkan hanya satu per bulan) dari hadiah mencolok, dalam jumlah besar. Serikat kredit di semakin banyak negara bagian (setidaknya lima pada tulisan ini, menurut New York Times) sedang menyiapkan akun ini, dan undang-undang federal sedang dalam pengerjaan.
Setoran Anda tetap di rekening tabungan, tetapi Anda bisa pergi dengan uang tunai tambahan dari hadiah. Ini pasangan yang cukup aneh: Sensasi judi mensubsidi kesenangan sedap dari penghematan.
Penelitian yang dilaporkan pada 2013 oleh Heritage Foundation mendorong lembaga think tank untuk memberi label pengembangan ini "pendekatan yang berpotensi penting untuk membangun kebiasaan menabung di antara orang Amerika di rumah tangga berpenghasilan rendah dan sedang." Pendana swasta besar termasuk WK Kellogg, The Ford Foundation dan Yayasan Walmart untuk Pendanaan memasukkan uang ke dalam proyek-proyek ini, seperti juga filantropi yang lebih kecil seperti Pittsburgh's Grable Foundation dan Benter Foundation.
Satu kelompok tabungan yang dikaitkan dengan hadiah, Save to Win, telah memiliki 62 serikat kredit yang berpartisipasi dan mengasah penawarannya untuk menemukan formula ajaib terbaik untuk menarik dan menghargai orang yang sebelumnya tidak bisa bekerja. PBS NewsHour menyebutnya "lotre di mana Anda tidak bisa kalah."
Itu benar, meskipun jika Anda tidak memenangkan hadiah, tabungan Anda yang tetap dalam paket tidak mengumpulkan pertumbuhan pendapatan dari paket 529 konvensional. Solusi: Jangan tinggalkan mereka di sana.
Strategi: Setelah satu tahun - atau periode waktu apa pun yang ditentukan oleh akun terkait hadiah - gulirkan saldo ke dalam rencana 529 yang memenuhi syarat untuk penerima manfaat pilihan Anda. Dana tabungan kuliah Anda diluncurkan. Setelah itu, Anda dapat mulai melakukan setoran tambahan langsung ke 529 baru Anda atau menyalurkannya melalui rekening tabungan terkait hadiah secara bertahap.
Garis bawah
Sementara 529 tabungan dan dana sekolah prabayar diuntungkan memiliki jebakan mereka, pemilik rencana siaga dapat mengimbangi risiko dengan strategi cerdas dan pilihan informasi. Ada pilihan bijaksana untuk memenuhi kebutuhan hampir semua orang.
