Apa itu Uang Tunai Tidak Terbatas
Uang tunai tidak dibatasi mengacu pada cadangan moneter yang tidak terikat pada penggunaan tertentu. Uang tunai yang tidak dibatasi dapat digunakan untuk tujuan apa pun karena tidak diperuntukkan untuk penggunaan tertentu dan sangat likuid. Seringkali, untuk memenuhi perjanjian utang, perusahaan harus mempertahankan tingkat kas tertentu di neraca mereka - jumlah yang melebihi persyaratan disebut sebagai uang tunai yang tidak dibatasi.
Uang tunai yang tidak dibatasi adalah bagian dari dana likuid organisasi. Dana cair organisasi meliputi kas terbatas, kas tidak terbatas, setara kas, investasi jangka pendek (ST) tidak terbatas, ditambah kapasitas pinjaman jangka pendek bersih.
BREAKING DOWN Tunai Tidak Terbatas
Uang tunai dan setara kas mewakili uang yang dapat dihabiskan organisasi saat ini, karena aset tersebut tersedia untuk digunakan. Untuk membelanjakan lebih dari itu, perusahaan harus mengambil tingkat kewajiban yang lebih tinggi melalui pinjaman, seperti melalui pinjaman atau piutang dagang. Untuk beberapa organisasi dengan pola arus kas yang berbeda-beda, seperti nirlaba, uang tunai yang tidak dibatasi dapat membuat operasi tetap aktif bahkan ketika sumber dana mengering.
Contoh Uang Tunai Tidak Terbatas
Misalnya, XYZ Corporation membuat widget. Mereka baru-baru ini mengeluarkan hutang untuk mengumpulkan modal bagi widget baru. Perjanjian utang seputar masalah baru menetapkan bahwa XYZ Corporation harus menyimpan $ 300 juta tunai setiap saat. Uang tunai yang ditentukan oleh perjanjian utang adalah uang tunai terbatas. Cash XYZ Corporation telah mencatat lebih dari $ 300 juta dan melampaui apa yang dilakukan untuk proyek-proyek lain adalah uang tunai yang tidak dibatasi.
