Daftar Isi
- Hidup di Negara yang Ramah Pajak
- Menilai kembali Investasi Anda
- Hindari atau Tunda RMD
- Strategis Tentang Jaminan Sosial
- Garis bawah
Ketika Anda pensiun, penghasilan Anda biasanya mengalir dari tiga sumber yang memungkinkan: tunjangan Jaminan Sosial, distribusi dari IRA dan rencana pensiun, dan dana dari tabungan dan investasi lainnya. Tergantung pada tingkat penghasilan Anda, Anda mungkin ingin menggunakan strategi pajak tertentu untuk meminimalkan apa yang Paman Sam ambil dari Anda dalam masa pensiun. Berikut adalah beberapa yang perlu dipertimbangkan.
Pengambilan Kunci
- Sebagian besar pensiunan bergantung pada beberapa sumber pendapatan yang berbeda dan ada cara untuk meminimalkan pajak pada masing-masing pensiunan. Salah satu strategi terbaik adalah hidup atau pindah ke negara yang ramah pajak. Strategi lainnya termasuk realokasi investasi sehingga mereka pajak distribusi yang efisien dan menunda dari rekening pensiun. Jangan lupa untuk bersikap strategis tentang Jaminan Sosial: Tergantung pada penghasilan Anda yang lain, tunjangan dapat dikenakan pajak.
Hidup di Negara yang Ramah Pajak
Salah satu strategi terbaik untuk menghemat pajak atas pendapatan pensiun adalah tinggal atau pindah ke negara yang ramah pajak. Segera setelah UU Pemotongan Pajak dan Pekerjaan, ini akan menjadi sangat penting sampai tahun 2025 ketika hanya total $ 10.000 properti lokal dan negara bagian dan pajak pendapatan atau penjualan lokal akan dikurangkan untuk keperluan pajak pendapatan federal.
Tujuh negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, dan Wyoming. New Hampshire dan Tennessee hanya memungut bunga dan dividen, tetapi Tennessee akan bergabung dengan daftar negara tanpa pajak penghasilan pada tahun 2022.
Negara dilarang oleh hukum federal untuk mengenakan pajak penduduk atas tunjangan pensiun yang diperoleh di negara bagian lain. Jadi, misalnya, mendapatkan pensiun di California atau New York (negara pajak tinggi) dan pindah pensiun ke Florida atau Texas (tidak ada negara pajak) menghindari pajak negara bagian atas pendapatan ini.
Negara bagian lain mungkin memiliki pajak penghasilan rendah atau jeda khusus untuk pendapatan pensiun. Beberapa, misalnya, mungkin tidak memiliki pajak atas tunjangan Jaminan Sosial dan / atau sebagian atau semua pendapatan dari IRA dan rencana pensiun.
Menilai kembali Investasi Anda
Anda mungkin ingin mengubah kepemilikan investasi Anda di masa pensiun — tidak hanya untuk menghemat pajak tetapi juga untuk mempertahankan pokok. Berikut adalah beberapa cara untuk melakukannya:
Obligasi kota
Bunga obligasi kota bebas dari pajak pendapatan federal, meskipun bunga dapat mempengaruhi pajak atas manfaat Jaminan Sosial.
Saham dividen
Kerugian yang mengimbangi capital gain
Anda dapat menggunakan kerugian pada penjualan sekuritas dan properti lainnya untuk mengimbangi keuntungan modal, sehingga Anda tidak membayar pajak atas keuntungan tersebut. Terlebih lagi, jika Anda memiliki kerugian modal berlebih, Anda dapat menggunakan hingga $ 3.000 untuk mengimbangi pendapatan biasa (misalnya, bunga bank) dan setiap kerugian tambahan dapat diteruskan.
Hindari atau Tunda RMD
- Wali amanat atau penjaga IRA Anda harus mentransfer dana langsung ke badan amal publik yang disetujui IRS. Anda harus menerima pengakuan tertulis dari badan amal tersebut seperti yang Anda lakukan untuk sumbangan amal.
Ada batas tahunan $ 100.000 untuk strategi ini. Jika Anda menikah, masing-masing pasangan memiliki batas $ 100.000 terpisah. Strategi ini hanya dapat digunakan untuk IRA, bukan untuk akun seperti IRA seperti SEP IRA atau IRA SEDERHANA.
IRA Roth tidak dikenakan RMD.
Anda juga dapat menunda kebutuhan untuk mengambil RMD dan memastikan bahwa Anda tidak akan kehabisan penghasilan pensiun dengan berinvestasi dalam anuitas tangguhan khusus. Anda dapat menggunakan hingga $ 125.000 (tetapi tidak lebih dari 25% dari saldo akun Anda) dari IRA Anda atau 401 (k) untuk membeli kontrak anuitas umur panjang (QLAC) yang memenuhi syarat dalam akun pensiun. Dana yang dialokasikan untuk QLAC dikecualikan dari perhitungan RMD.
Pembayaran dari QLAC tidak harus dimulai segera, tetapi harus dimulai selambat-lambatnya pada usia 85 tahun. Pembayaran dikenakan pajak untuk Anda, dan dana dari QLAC secara otomatis memenuhi persyaratan RMD untuk bagian ini dari IRA atau rencana pensiun.
Pastikan untuk mempertimbangkan kelemahan QLAC sebelum melanjutkan. Tidak ada nilai tunai yang dapat disadap sebelum anuitisasi. Mungkin ada biaya yang lebih tinggi untuk jenis investasi ini daripada investasi lain yang tersedia melalui rencana IRA atau 401 (k). Dan Anda harus hidup sampai usia yang ditargetkan (misalnya, 85) untuk menikmati penghasilan.
Strategis Tentang Manfaat Jaminan Sosial
Bergantung pada tahun Anda dilahirkan, usia pensiun penuh berkisar antara 65 hingga 67 tahun.
Ketika Anda menerima manfaat, mereka sepenuhnya bebas pajak atau termasuk dalam penghasilan kotor Anda sebesar 50% atau 85%, tergantung pada penghasilan Anda yang lain (termasuk bunga bebas pajak pada obligasi daerah). Lebih khusus lagi, jika penghasilan sementara Anda (sebuah istilah unik untuk perhitungan bagian kena pajak dari tunjangan Jaminan Sosial) kurang dari $ 25.000 jika Anda lajang, atau $ 32.000 jika Anda menikah mengajukan bersama, tidak ada manfaat Jaminan Sosial Anda yang dikenakan pajak.
Jika Anda lajang dan penghasilan Anda antara $ 25.000 dan $ 34.000 — atau antara $ 32.000 dan $ 44.000 jika Anda menikah, mengajukan bersama-sama — maka 50% dari tunjangan kena pajak. Memiliki penghasilan lebih dari $ 34.000, atau masing-masing $ 44.000, berarti 85% dari manfaat dimasukkan dalam pendapatan kotor. Orang yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah secara otomatis memiliki 85% manfaat yang termasuk dalam pendapatan kotor.
Karena porsi tunjangan Jaminan Sosial yang terkena pajak tergantung pada penghasilan Anda yang lain, kendalikan hal ini sejauh mungkin. Berikut ini beberapa ide:
- Kurangi penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) dengan berkontribusi pada IRA yang dapat dikurangkan dan 401 (k) rencana jika Anda masih bekerja. Batasi penjualan sekuritas. Sementara penjualan terutama harus ditentukan oleh pertimbangan keuangan, di mana Anda bisa, Anda mungkin ingin membatasi penjualan sehingga penghasilan Anda tidak mendorong Anda lebih dari 50% inklusi ke 85% inklusi. Lakukan penarikan dari Roth IRA jika Anda memilikinya . Penarikan dari Roth IRA bebas pajak di masa pensiun dan tidak diperhitungkan dalam perhitungan pajak atas manfaat Jaminan Sosial.
Garis bawah
Memperhatikan strategi perpajakan untuk penghasilan pensiun Anda adalah penting, tetapi tidak ada strategi tunggal yang tepat. Situasi pribadi setiap orang berbeda dan strategi pajak perlu disesuaikan untuk Anda. Bicaralah dengan penasihat pajak atau keuangan untuk mempelajari lebih lanjut dan menyusun rencana pribadi.
