Apa itu Penarikan dalam Layanan?
Penarikan dalam-layanan terjadi ketika seorang karyawan mengambil distribusi dari program pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang memenuhi syarat, seperti akun 401 (k), tanpa meninggalkan karyawan perusahaan mereka. Ini dapat terjadi tanpa penalti pajak setiap saat setelah karyawan mencapai usia 59 ½ atau jika karyawan menyatakan kesulitan atau menetapkan kebutuhan keuangan yang ekstrem. Dalam beberapa kasus, penarikan dalam layanan dapat dilakukan tanpa peristiwa ini terjadi. Tidak setiap program pensiun memungkinkan penarikan dalam layanan, tetapi sekitar 70% dari yang tersedia di AS menawarkan opsi ini dalam kondisi tertentu.
Pengambilan Kunci
- Penarikan dalam layanan mengacu pada pengambilan distribusi khusus dari akun 401 (k). Distribusi ini terjadi ketika karyawan masih bekerja. Distribusi biasanya tersedia untuk kasus-kasus kesulitan. Aturan khusus memungkinkan beberapa peserta rencana untuk mengambil distribusi bahkan tanpa kesulitan.
Memahami Penarikan dalam Layanan
Secara hukum, penarikan normal dari program pensiun dapat dilakukan sebagai akibat dari perubahan pekerjaan, kesulitan dan kebutuhan keuangan yang terdokumentasi, atau begitu karyawan tersebut mencapai usia 59 ½ tahun. Penarikan dalam layanan sedikit berbeda. Jika rencana tersebut memungkinkan penarikan dalam-layanan, maka seorang karyawan dapat mengambil distribusi hanya untuk tujuan mengejar berbagai opsi investasi yang mereka anggap lebih cocok untuk mereka. Ini biasanya dilakukan dalam bentuk rollover yang diijinkan dari rencana ke akun 401 (k) yang sudah ada sebelumnya atau akun IRA tradisional yang baru.
Ketentuan ini bisa rumit. Misalnya, menggulirkan tabungan dari rencana 401k ke IRA tradisional diizinkan oleh hukum jika uang yang dipindahkan berasal dari kontribusi pemberi kerja (baik uang sepadan atau akumulasi bagi hasil). Uang yang digulingkan tidak dapat berasal dari kontribusi sebelum pajak kecuali karyawan tersebut berusia 59-1 / 2 tahun atau lebih. Jadi solusinya adalah mengetahui dengan tepat apa yang diperbolehkan oleh rencana Anda dan apa yang tidak. Menemukan detail seperti itu mungkin sedikit lebih sulit daripada kedengarannya bagi beberapa karyawan.
Tidak perlu banyak membayangkan bahwa perusahaan mana pun yang mengelola program pensiun yang disponsori perusahaan memiliki insentif untuk menjaga peserta agar tidak mengambil uang dari rekening mereka lebih awal dengan alasan apa pun. Pemerintah setuju bahwa karyawan yang menabung untuk pensiun harus sangat berhati-hati dalam menarik uang lebih awal dalam keadaan apa pun. Dua faktor ini bergabung untuk menghambat kemampuan Anda untuk mengetahui rincian penarikan dalam-layanan rencana Anda karena perusahaan administrasi tidak secara tepat mengiklankan ketentuan tersebut dan pemerintah tidak mengharuskan mereka untuk melakukannya. Untuk menemukan informasi yang Anda butuhkan, Anda mungkin harus mencari sedikit online atau membuat panggilan telepon ke saluran bantuan 401 (k) Anda.
Apa yang Harus Ditanyakan kepada Administrator Rencana Anda Tentang Penarikan dalam Layanan
- Apakah paket yang saya daftarkan memungkinkan untuk penarikan dalam layanan? Jika demikian, ketentuan apa yang berlaku? Jenis akun apa yang dapat saya gunakan untuk memindahkan uang ini? Apa konsekuensi pajak dari penarikan ini?
Karena hanya sekitar 30 persen dari rencana yang disponsori majikan di Amerika tidak menawarkan opsi ini, ada baiknya melihat ke dalam jika Anda menginginkan lebih banyak opsi investasi. Setelah Anda menentukan bahwa rencana Anda mengizinkan penarikan dalam-layanan yang tidak-sulit, Anda harus memperhatikan konsekuensi pajak dari keputusan semacam itu. Biasanya distribusi harus dilakukan ke IRA Tradisional untuk menghindari menghasilkan pajak baru, tetapi sering kali distribusi ke Roth IRA dapat diizinkan jika Anda bersedia membayar pajak yang akan datang dari tindakan tersebut.
Beberapa orang mungkin menganggap membayar pajak atau penalti layak jika opsi investasi mereka cukup baik, tetapi sebagian besar investor dan penasihat keuangan akan setuju bahwa umumnya tidak dianggap sebagai pilihan yang tepat untuk melakukannya. Namun, memang benar bahwa keadaan individu berbeda-beda dan tidak ada yang dapat mengatakan bahwa satu pilihan tunggal adalah yang terbaik untuk semua investor. Yang sedang berkata, Anda harus sangat berhati-hati tentang pilihan Anda di bidang ini. Banyak investor telah kehilangan uang yang signifikan mengejar investasi yang menunjukkan tingkat pengembalian yang lebih tinggi dari normal, dan di belakangnya, membayar pajak untuk hak istimewa kehilangan uang bisa terasa seperti menambahkan garam dalam luka terbuka.
Implikasi Pajak dari Penarikan dalam Layanan
Sebagian besar penarikan dilakukan dari rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang memenuhi syarat sebelum mencapai usia 59 1/2 akan datang dengan 10% pajak denda penarikan awal pada jumlah yang didistribusikan. Ini merupakan tambahan dari pendapatan federal dan pajak negara bagian yang berlaku. Namun, denda 10% pajak prematur dapat dikibarkan jika penarikan dalam layanan atau distribusi kesulitan digunakan untuk menutupi biaya medis yang melebihi 7, 5% dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) atau jika digunakan untuk melakukan pembayaran yang diperintahkan pengadilan ke pasangan yang bercerai, anak atau tanggungan. Pengecualian lainnya ditentukan oleh IRS.
Tetapi karena kontribusi pencocokan pemberi kerja pelabuhan yang tidak aman dan kontribusi bagi hasil dapat didistribusikan pada usia berapa pun, dan kontribusi sukarela dapat ditarik kapan saja, penarikan dalam-layanan dapat digunakan jika Anda memiliki kendaraan investasi alternatif yang jelas Anda mengerti dan bersedia. untuk mengelola.