Biaya perawatan kesehatan sangat besar saat ini. Bahkan dengan asuransi, individu dan keluarga dapat menemukan diri mereka menghabiskan sejumlah besar uang untuk biaya medis. Rata-rata keluarga dengan empat orang kemungkinan akan membayar $ 24.671 untuk biaya perawatan kesehatan pada 2015 - 27% lebih tinggi dari 2011. Sebaliknya, kenaikan gaji selama periode waktu yang sama belum mencapai setengah dari tingkat itu.
Akun pengeluaran fleksibel (FFA), yang ditawarkan melalui tempat kerja atau bisnis Anda, membantu mengimbangi harga perawatan kesehatan yang tinggi dengan memberi konsumen kesempatan untuk membayar sejumlah biaya pengobatan dengan dolar sebelum pajak. Itu artinya, Anda menerima diskon sekitar 30% untuk biaya perawatan kesehatan yang diijinkan, tergantung pada golongan pajak Anda.
Habiskan untuk Menyimpan
Misalnya, keluarga yang menghasilkan $ 50.000 dan menyumbang $ 1.500 untuk FSA akan menghemat $ 459, 75 untuk biaya perawatan kesehatan. Jika mereka ingin memaksimalkan kontribusi mereka di $ 2.550, penghematan akan melompat ke $ 766, 25. Mereka juga dapat berkontribusi hingga $ 5.000 untuk biaya perawatan dependen seperti penitipan, pengasuh anak dan perawatan untuk orang tua yang bergantung, menabung hingga $ 1.532, 50 tambahan (jika mereka berkontribusi maksimal). Untuk perincian lebih lanjut tentang pengeluaran tersebut, lihat Manfaat Akun Pengeluaran Fleksibel Bergantung .
Dan Anda juga memotong tagihan pajak Anda. Katakanlah Anda mendapat $ 1.000 dari gaji terakhir dan majikan Anda mengurangi $ 50 untuk kontribusi FSA Anda. Itu berarti bahwa Anda pada dasarnya menghasilkan $ 950 - dan majikan Anda kemudian menghitung dan menahan pajak Anda berdasarkan jumlah itu. Misalnya, jika Anda termasuk dalam golongan pajak 28%, Anda membayar pajak kurang lebih $ 15 untuk gaji itu saja. Cukup bagus, bukan?
Bagaimana itu bekerja
Anda dapat mendaftar FSA selama periode pendaftaran terbuka perusahaan Anda, biasanya pada bulan November atau Desember. Sesederhana memberikan beberapa informasi dasar dan memutuskan seberapa banyak Anda ingin berkontribusi untuk tahun ini. Kontribusi dikurangkan dari setiap gaji. Karena potongan berasal dari dolar sebelum pajak, uang itu dipotong dari gaji kotor Anda.
Ada beberapa kondisi.
- Pertama, karena mereka ditawarkan melalui tempat kerja Anda, jelas Anda tidak bisa mendapatkan FSA kecuali majikan Anda menyediakannya. Orang-orang yang bekerja sendiri tidak memenuhi syarat. Setelah Anda memilih jumlah kontribusi tertentu untuk tahun ini, Anda tidak dapat mengubahnya. Ada jumlah maksimum yang dapat Anda kontribusikan setiap tahun. Pada 2015, batasnya adalah $ 2.550. Anda hanya dapat menggunakan uang untuk barang yang disetujui. IRS menjabarkan ini dalam Publikasi 502. Secara umum, jika dokter Anda meresepkan tes, obat-obatan atau peralatan medis, Anda mungkin dapat membayarnya dari dana FSA. Anda juga dapat membayar janji temu gigi, ahli tulang, kacamata dan kontak, alat bantu dengar, perawatan kecanduan, modifikasi pada mobil atau rumah Anda jika Anda atau orang yang dicintai memiliki cacat, layanan ambulans, dan buku serta majalah yang dicetak dengan huruf braille. Anda bahkan dapat membayar beberapa biaya transportasi yang berkaitan dengan perawatan kesehatan dan untuk pelatihan dan perawatan anjing pemandu. Anda tidak dapat membayar premi asuransi kesehatan atau diganti untuk obat-obatan yang dijual bebas, serta batasan biaya lainnya. Jadi, sebelum melakukan pembelian medis dalam jumlah besar, pastikan diperbolehkan menggunakan dana FSA.
Jangan kekurangan dana untuk Akun Anda
FSA adalah jenis rencana "gunakan atau hilangkan". Anda memiliki sekitar satu tahun untuk menggunakan jumlah total yang Anda sumbangkan untuk rencana tersebut atau menjadi uang perusahaan Anda. Tapi semua mungkin tidak hilang. Ada dua pengecualian: IRS sekarang memungkinkan pengusaha untuk membawa lebih dari $ 500 ke tahun berikutnya; pengusaha juga dapat menawarkan kepada karyawan masa tenggang hingga 2½ bulan untuk menggunakan uang sisa. Ingatlah, bagaimanapun, bahwa perusahaan tidak harus menawarkan salah satu dari opsi ini, dan tidak diperbolehkan untuk menawarkan keduanya. Jadi, periksa sebelumnya tentang aturan khusus majikan Anda tentang kelebihan dana.
Karena aturan "gunakan atau hilangkan itu", Anda mungkin tergoda untuk menjadi super-konservatif dalam berapa banyak untuk berkontribusi. Tapi Kevin Haney dari ASK Benefit Solutions mengatakan berpikir berbeda. “Seseorang yang memilih untuk berkontribusi $ 1.000 akan mengurangi tagihan pajak mereka sebesar $ 376. Jika orang ini meninggalkan 20% dari kontribusi mereka yang tidak terpakai, mereka masih akan menghemat $ 176. ”Dengan kata lain, Anda harus melebih-lebihkan oleh banyak untuk tidak keluar di depan, bahkan jika Anda tidak menggunakan seluruh jumlah Anda. Dan selalu ada cara untuk menghabiskan uang: Muat di pasang lensa kontak. Manjakan diri Anda dengan kacamata hitam berkualitas dengan perlindungan UVA / UVB lengkap.
Gunakan FSA Anda sebagai Pinjaman
Haney juga menyarankan penjadwalan prosedur elektif di awal tahun, jika Anda ingin menggunakan dana FSA untuk membayarnya. Karena Anda belum membayar uang ke dana, Anda pada dasarnya mengambil pinjaman dari atasan Anda.
“Pengusaha harus segera mendanai biaya yang memenuhi syarat, terlepas dari kapan itu terjadi selama tahun rencana. Karyawan dapat menjadwalkan prosedur medis yang direncanakan pada awal tahun rencana (pekerjaan gigi besar, kawat gigi, perawatan infertilitas, dll.). Mereka kemudian memiliki 52 minggu untuk membayar pinjaman menggunakan dolar sebelum pajak."
Dia melanjutkan, “Karyawan menikmati tingkat bunga yang lebih baik daripada nol persen karena mereka membayar pinjaman dengan sebelum pajak, daripada setelah pajak, uang. Seseorang yang membayar pajak penghasilan negara 5%, FICA 7, 65%, dan pajak penghasilan federal 25% perlu mendapatkan $ 1, 603 dalam pendapatan kotor untuk mendapatkan $ 1.000 setelah dolar pajak. Itu sama dengan tingkat bunga minus 60%. ”
Bagaimana Jika Saya Berhenti?
Jika Anda meninggalkan perusahaan Anda, cobalah untuk menggunakan dana FSA Anda sebelum Anda pergi karena Anda tidak perlu membayar perusahaan kembali untuk perbedaan antara apa yang Anda belanjakan dan apa yang Anda bayar, kata Erik O. Klumpp, CFP®, pendiri dan presiden Chessie Advisors, LLC. “Jika seorang karyawan mendapat penggantian untuk kontribusi maksimum mereka di awal tahun dan kemudian akhirnya pindah dan meninggalkan majikan mereka, mereka pada dasarnya mendapatkan diskon besar pada layanan kesehatan mereka yang diganti. Jika karyawan tiba-tiba menemukan bahwa mereka akan meninggalkan majikan mereka, mereka harus menggunakan sebanyak mungkin akun FSA sebelum mereka pergi. ”
“Ketika karyawan kehilangan uang berlebih di akun mereka pada akhir tahun, uang itu tetap berada di pihak majikan, " tambahnya. "Uang yang hangus itu juga mencakup karyawan yang telah diganti, tetapi tinggalkan majikan sebelum memberikan kontribusi setahun penuh.."
OJK atau HSA?
FSA mirip dengan Health Savings Account (HSA). Kedua rencana memungkinkan Anda untuk menyumbang dolar sebelum pajak, memiliki batas kontribusi tahunan dan hanya dapat digunakan untuk pengeluaran terkait kesehatan yang disetujui. Tetapi HSA tidak memiliki aturan "gunakan atau hilangkan", Anda tidak harus dipekerjakan oleh seseorang untuk mendapatkannya, dan batas kontribusi lebih tinggi - $ 3, 350 atau $ 6, 650 untuk keluarga pada tahun 2015.
Namun, Anda hanya dapat memiliki HSA dalam kombinasi dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, yang mungkin atau mungkin bukan pilihan asuransi yang Anda sukai. Untuk lebih lanjut tentang pro dan kontra dari setiap akun, lihat Membandingkan Tabungan Kesehatan Dan Akun Pengeluaran Fleksibel .
Garis bawah
Karena akun seperti ini lebih rumit daripada rekening giro atau tabungan dasar, beberapa konsumen mungkin ragu untuk berkontribusi ke FSA. Tetapi, dengan tidak berpartisipasi, mereka membuang sekitar 30% diskon untuk biaya perawatan kesehatan dan pengurangan pajak penghasilan mereka juga. (Untuk perinciannya, lihat Healthcare FSA Meningkatkan Tabungan Pribadi Anda .) Ini adalah usulan yang saling menguntungkan, di sekelilingnya.
