Apa itu Formulir SEC N-4
Formulir SEC N-4 adalah pengarsipan dengan Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) yang harus diserahkan oleh semua perusahaan asuransi rekening terpisah yang diselenggarakan sebagai perwalian unit investasi yang menawarkan kontrak anuitas variabel. Formulir SEC N-4 diperlukan berdasarkan Undang-Undang Sekuritas 1933 dan Undang-Undang Perusahaan Investasi 1940 dan dimaksudkan untuk memberi investor informasi tentang kontrak anuitas variabel sehingga mereka dapat menentukan apakah akan berinvestasi di dalamnya.
BREAKING DOWN SEC Form N-4
Bagian A dari Formulir SEC N-4, prospektus, harus berisi informasi tertulis yang jelas tentang investasi yang dapat dipahami oleh investor biasa, yang mungkin tidak memiliki latar belakang khusus di bidang keuangan atau hukum. Bagian A berisi deskripsi umum pendaftar dan deskripsi umum kontrak anuitas variabel serta informasi tentang akumulasi nilai unit, pengurangan, periode anuitas, manfaat kematian, pembelian dan nilai kontrak, penebusan, pajak, dan proses hukum.
Bagian B memberikan informasi tambahan yang tidak diperlukan untuk menjadi bagian dari prospektus, tetapi yang mungkin berharga bagi investor tertentu, seperti informasi umum dan sejarah, penjamin emisi dan penghitungan data kinerja.
Akhirnya, Bagian C berisi laporan dan pameran keuangan, direktur dan pejabat deposan, jumlah pemilik kontrak dan informasi lain yang diperlukan.
Bentuk tujuan utama N-4 adalah pengaturan. Sementara banyak laporan resmi dapat membantu analis keuangan mengumpulkan informasi berguna yang dapat digunakan dalam proses pemilihan keamanan, banyak konten pada Formulir N-4 bersifat teknis dan diperlukan untuk tujuan hukum dan pengawasan. Menjadi industri yang sangat teregulasi, entitas asuransi seringkali harus mengajukan banyak dokumen untuk mempertahankan reputasi mereka di mata regulator dan pembuat kebijakan.
