Roth ira aturan penarikan

Daftar Isi

• Kontribusi dan Penghasilan
• Roth IRA Aturan 5-Tahun
• Distribusi yang Memenuhi Syarat
• Distribusi Tidak Berkualitas
• Pengecualian Homebuyer pertama kali
• Biaya Pendidikan Tinggi
• Haruskah Anda Mengambil Penarikan
• Diperlukan Distribusi Minimum
• Tunai di Roth IRA Anda
• Garis bawah

Aturan penarikan untuk Roth IRA umumnya lebih fleksibel daripada aturan untuk IRA tradisional dan 401 (k). Namun, Anda harus melakukan pekerjaan rumah Anda sebelum melakukan penarikan Roth IRA. Jika Anda tidak memenuhi persyaratan tertentu, Anda bisa berakhir dengan pajak dan 10% penalti penarikan awal.

Pengambilan Kunci

• Anda selalu dapat menarik kontribusi Anda tanpa pajak atau penalti. Jika Anda berusia di atas 59½ dan akun Anda setidaknya berusia lima tahun, Anda dapat menarik kontribusi dan penghasilan tanpa pajak atau penalti. Pengecualian khusus berlaku untuk pembelian rumah pertama kali, biaya kuliah, dan beberapa situasi lainnya.

Kontribusi dan Penghasilan

Aturan penarikan Roth IRA berbeda tergantung pada apakah Anda mengambil kontribusi atau pendapatan investasi Anda. Kontribusi adalah uang yang Anda setorkan ke IRA, sementara penghasilan adalah keuntungan Anda. Keduanya tumbuh bebas pajak di akun Anda.

Anda dapat menarik kontribusi Roth IRA Anda kapan saja, dengan alasan apa pun, tanpa pajak atau penalti. Itu karena Anda membuat kontribusi dengan dolar setelah pajak, jadi Anda sudah membayar pajak untuk uang itu.

Penarikan penghasilan bekerja secara berbeda. Distribusi ini mungkin dikenakan pajak penghasilan dan penalti 10%, tergantung pada usia Anda dan berapa lama Anda memiliki akun.

Roth IRA Aturan 5-Tahun

Secara umum, Anda dapat menarik penghasilan Anda tanpa harus membayar pajak atau penalti jika:

• Anda setidaknya berusia 59 ½ tahun, dan sudah setidaknya lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi pada Roth IRA ("aturan 5 tahun").

Aturan 5 tahun berlaku terlepas dari usia Anda saat Anda membuka akun. Jika Anda berusia 58 tahun ketika Anda memberikan kontribusi pertama, misalnya, Anda masih harus menunggu hingga usia 63 tahun untuk menghindari pajak.

Jam mulai berdetak pada 1 Januari tahun ketika Anda memberikan kontribusi pertama Anda ke Roth. Karena Anda memiliki kontribusi hingga 15 April tahun pajak berikutnya, lima tahun Anda mungkin bukan lima tahun kalender penuh.

Misalnya, jika Anda berkontribusi pada Roth IRA Anda pada awal April 2020 — tetapi menetapkannya untuk tahun pajak 2019 — Anda hanya harus menunggu hingga 1 Januari 2024, untuk menarik penghasilan Roth IRA Anda bebas pajak, dengan asumsi Anda Umurnya setidaknya 59½ tahun.

Dengan konversi Roth IRA, jam 5 tahun dimulai pada 1 Januari tahun ketika Anda melakukan konversi. Dan untuk IRA Roth yang diwariskan, itu dimulai ketika pemilik asli memberikan kontribusi pertamanya — bukan ketika akun diteruskan.

Distribusi yang Memenuhi Syarat

Distribusi yang memenuhi syarat adalah bebas pajak dan bebas penalti. Sejauh menyangkut IRS, distribusi Roth IRA dianggap memenuhi syarat jika akun Anda memenuhi aturan 5 tahun dan penarikannya adalah:

• Dibuat pada atau setelah tanggal Anda berbalik 59½. Diambil karena Anda memiliki cacat permanen. Dibuat oleh penerima manfaat atau harta warisan Anda setelah kematian Anda. Digunakan untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah pertama Anda (berlaku maksimum $ 10.000 seumur hidup).

Distribusi Tidak Berkualitas

Distribusi yang tidak memenuhi syarat adalah penarikan yang tidak memenuhi pedoman IRS untuk distribusi yang memenuhi syarat. Anda akan membayar pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa atas penghasilan ditambah denda tambahan 10%.

Namun, Anda mungkin tidak perlu membayar denda 10% jika salah satu dari pengecualian ini berlaku:

• Anda mengambil serangkaian distribusi yang secara substansial sama. Anda memiliki biaya medis yang tidak dapat dikembalikan melebihi 10% dari Penghasilan Bruto Disesuaikan Anda (AGI). Anda membayar premi asuransi kesehatan setelah kehilangan pekerjaan Anda. Distribusi ini disebabkan oleh retribusi IRS. Anda sedang mengambil distribusi cadangan yang berkualitas. Anda memerlukan uang untuk pemulihan bencana yang berkualitas. Anda mengambil distribusi untuk membayar biaya pendidikan yang berkualitas.

Berikut adalah ikhtisar cepat aturan penarikan untuk Roth IRA:

Aturan Penarikan Roth IRA
Usia kamu	Aturan 5 Tahun Bertemu?	Pajak dan Denda atas Penarikan	Pengecualian Berkualitas
59 ½ atau lebih tua	Iya	Bebas pajak dan bebas penalti	t / a
59 ½ atau lebih tua	Tidak	Pajak atas penghasilan tetapi tidak ada penalti	t / a
Lebih muda dari 59 ½	Iya	Pajak dan denda 10% atas penghasilan. Anda mungkin dapat menghindari keduanya jika memiliki pengecualian yang memenuhi syarat	Pembelian rumah pertama kali karena cacatMembuat penerima manfaat atau harta warisan Anda setelah kematian Anda
Lebih muda dari 59 ½	Tidak	Pajak dan denda 10% atas penghasilan. Anda mungkin dapat menghindari penalti tetapi bukan pajak jika Anda memiliki pengecualian yang memenuhi syarat	Pembelian rumah pertama kaliPengeluaran pendidikan terkualifikasiPengembalian tagihan medis Premi asuransi kesehatan saat Anda menganggurKarena cacat