Penggunaan pensiun untuk rekening tabungan kesehatan Anda (hsa)

Daftar Isi

• Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan
• Mengapa Menggunakan HSA untuk Pensiun?
• Manfaat HSA
• Siapa yang Dapat Membuka HSA?
• Kontribusi Maksimal Pada Usia 65
• Jangan Menghabiskan Kontribusi Anda
• Investasikan Kontribusi Anda dengan Bijaksana
• Berapa Banyak yang Bisa Anda Terima?
• Maksimalkan Aset HSA Anda
• Waktu adalah segalanya
• Pilih Penerima
• Biaya Kesehatan dalam Pensiun
• Mengganti Biaya untuk Pengeluaran Anda
• HSA dalam Pensiun
• Garis bawah

Sudah tertanam dalam diri kita bahwa kita harus memaksimalkan rencana 401 (k) kita atau rencana kontribusi serupa tempat kerja yang serupa sebagai cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun. Ini tentu nasihat yang bagus. Namun, dalam beberapa tahun terakhir, kendaraan tabungan pensiun lain muncul yang mungkin lebih unggul daripada 401 (k): rekening tabungan kesehatan (HSA). Haruskah rencana penghematan biaya kesehatan itu juga dilakukan dengan cara yang sama?

Pengambilan Kunci

• Paket kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi yang Anda butuhkan untuk memenuhi syarat untuk HSA mungkin lebih ramah anggaran daripada yang terlihat karena premi sangat rendah. Tidak seperti Akun Pengeluaran yang Fleksibel, uang HSA Anda adalah milik Anda selamanya, dan mudah dibawa. Anda dapat berkontribusi untuk HSA hingga usia 65, bahkan ketika Anda sedang tidak bekerja. Investasikan uang HSA Anda; jangan hanya meninggalkannya di rekening tabungan. Simpan kwitansi untuk biaya pengobatan yang tidak dapat dikembalikan sejak Anda mendapat HSA Anda. Anda dapat menggunakannya untuk mendapatkan dana bebas pajak dari akun Anda.

Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)?

Rekening tabungan kesehatan (HSA) adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk membantu orang-orang yang memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHP) dengan membayar biaya medis sendiri. Sementara akun-akun ini telah tersedia sejak tahun 2004, terlalu sedikit orang Amerika yang memenuhi syarat yang memanfaatkannya.

Menurut laporan bulan Juli 2015 dari Employee Benefit Research Institute (EBRI), sekitar 17 juta orang memiliki rencana asuransi kesehatan yang memenuhi syarat HSA pada tahun 2014, tetapi hanya 13, 8 juta dari jumlah itu telah membuka HSA. Sebuah survei April 2018 oleh Rencana Asuransi Kesehatan Amerika (AHIP) dari perusahaan asuransi anggotanya melaporkan 21, 8 juta HSA pendaftar dalam 52 rencana HDHP pada 2017, naik dari 20, 2 juta tahun sebelumnya. Jenis rencana kesehatan ini ditawarkan oleh sekitar 43% pengusaha saat ini.

Selain itu, dalam laporan selanjutnya, EBRI mencatat bahwa orang-orang dengan HSA memiliki saldo rata-rata hanya $ 2, 922 pada tahun 2016 - yang sangat kecil, mengingat kontribusi tahunan yang diperbolehkan pada tahun 2020 adalah $ 3.550 (naik dari $ 3.500 pada tahun 2019) untuk mereka yang memiliki rencana kesehatan individu dan $ 7.100 untuk mereka yang memiliki cakupan keluarga (naik dari $ 7.000 pada 2019). Selain itu, hanya 6% dari HSA yang ada di akun investasi. EBRI menemukan bahwa sebenarnya tidak ada yang berkontribusi maksimal, dan hampir semua orang mengambil distribusi saat ini untuk membayar biaya pengobatan.

Semua ini berarti bahwa konsumen yang memiliki HSA — dan juga konsumen yang memenuhi syarat untuk HSA tetapi belum membuka HSA — kehilangan pilihan luar biasa untuk mendanai tahun-tahun berikutnya. Saatnya memulai tren baru.

Mengapa Menggunakan HSA untuk Pensiun?

Keuntungan pajak berganda HSA, yang serupa dengan rencana 401 (k) tradisional atau IRA, menjadikannya cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun. Menurut sebuah cerita baru-baru ini di The Wall Street Journal, HSA adalah "akun yang paling disukai pajak yang tersedia, " tulis Michael Kitces, direktur perencanaan keuangan di Pinnacle Advisory Group Inc. di Columbia, Md. "Menggunakan satu untuk menabung untuk pensiun medis pengeluaran adalah strategi yang lebih baik daripada menggunakan rekening pensiun."

Manfaat HSA

Kontribusi Anda untuk HSA dapat dilakukan melalui pemotongan gaji, serta dari dana Anda sendiri. Jika yang terakhir, mereka dapat dikurangkan dari pajak, bahkan jika Anda tidak merinci. Jika mereka dibuat dari dana Anda sendiri, mereka dianggap dibuat berdasarkan sebelum pajak, yang berarti mereka mengurangi kewajiban pajak penghasilan federal dan negara bagian Anda — dan mereka juga tidak dikenakan pajak FICA. Selain itu, kontribusi apa pun yang dilakukan majikan Anda tidak harus dihitung sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda.

Saldo akun Anda tumbuh bebas pajak. Bunga, dividen, atau keuntungan modal apa pun yang Anda peroleh tidak dapat diuangkan.

Penarikan biaya medis yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak. Ini adalah cara kunci di mana HSA lebih unggul daripada 401 (k) tradisional atau IRA sebagai kendaraan pensiun: Setelah Anda mulai menarik dana dari rencana itu, Anda membayar pajak penghasilan atas uang itu, terlepas dari bagaimana dana itu digunakan. bekas.

Juga lebih baik: Tidak seperti 401 (k) atau IRA, HSA tidak mengharuskan pemegang akun untuk mulai menarik dana pada usia tertentu. Akun tersebut dapat tetap tidak tersentuh selama Anda mau, meskipun Anda tidak lagi diizinkan untuk berkontribusi setelah Anda berusia 65 dan memenuhi syarat untuk Medicare.

Terlebih lagi, saldo dapat terbawa dari tahun ke tahun; Anda tidak diwajibkan secara hukum untuk "menggunakannya atau kehilangannya, " seperti dengan akun pengeluaran fleksibel (FSA). HSA juga dapat pindah dengan Anda ke pekerjaan baru. Anda memiliki akun, bukan perusahaan Anda, yang berarti akun sepenuhnya portabel dan berjalan kapan pun dan di mana pun Anda melakukannya.

Siapa yang Dapat Membuka HSA?

Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi dan tidak ada asuransi kesehatan lainnya. Anda harus belum memenuhi syarat untuk Medicare, dan Anda tidak dapat diklaim sebagai tergantung pada pajak orang lain.

Perhatian utama yang dimiliki banyak konsumen tentang penetapan organisasi penyedia pilihan (PPO), rencana organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO) atau asuransi lain yang mendukung rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi adalah bahwa mereka tidak akan mampu membayar biaya medis mereka.

Pada tahun 2020, HDHP memiliki deductible setidaknya $ 1.400 untuk cakupan sendiri dan $ 2.800 untuk cakupan keluarga (naik dari $ 1.350 dan $ 2.700 pada 2019). Bergantung pada cakupan Anda, pengeluaran tahunan Anda di tahun 2020 dapat mencapai setinggi-tingginya sebagai $ 6.900 untuk cakupan individu — atau $ 13.800 untuk cakupan keluarga — di bawah HDHP (naik dari $ 6.750 dan $ 13.500 pada 2019). Pengeluaran tinggi ini dapat menjadi salah satu alasan mengapa rencana ini lebih populer di kalangan keluarga kaya yang akan mendapat manfaat dari keuntungan pajak dan mampu menanggung risikonya.

Namun, menurut Fidelity, rencana yang dapat dikurangkan lebih rendah seperti PPO dapat dikenakan biaya lebih dari $ 2.000 per tahun dalam premi yang lebih tinggi karena Anda membayar uang tambahan terlepas dari ukuran biaya medis Anda tahun itu. Sebaliknya, dengan HDHP, pengeluaran Anda lebih dekat dengan kebutuhan perawatan kesehatan Anda yang sebenarnya. (Tentu saja, jika Anda berada dalam situasi di mana Anda tahu biaya perawatan kesehatan Anda cenderung tinggi — seorang wanita yang hamil, misalnya, atau seseorang dengan kondisi medis kronis — pengurangan yang tinggi mungkin bukan pilihan terbaik. untuk Anda.) Juga, HDHP sepenuhnya mencakup beberapa layanan perawatan pencegahan sebelum Anda dapat mengurangi jumlah Anda.

Secara keseluruhan, HDHP mungkin lebih ramah anggaran daripada yang Anda kira — terutama ketika Anda mempertimbangkan manfaatnya untuk pensiun. Mari kita lihat bagaimana Anda dapat menggunakan fitur-fitur HSA untuk lebih mudah dan lebih kuat mendanai pensiun Anda.

Kontribusi Maksimal Pada Usia 65

Seperti disebutkan di atas, kontribusi HSA Anda dapat dikurangkan dari pajak sebelum Anda berusia 65 tahun dan menjadi memenuhi syarat untuk Medicare. Batas kontribusi $ 3.550 (cakupan mandiri) dan $ 7.100 (cakupan keluarga) termasuk kontribusi pemberi kerja. Batas kontribusi disesuaikan setiap tahun untuk inflasi.

Anda dapat berkontribusi hingga maksimum terlepas dari penghasilan Anda, dan seluruh kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak. Anda bahkan dapat berkontribusi bertahun-tahun ketika Anda tidak memiliki penghasilan. Anda juga dapat berkontribusi jika Anda wiraswasta.

"Memaksimalkan kontribusi sebelum usia 65 memungkinkan Anda menabung untuk biaya pensiun umum di luar biaya pengobatan, " kata Mark Hebner, pendiri, dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, Calif., Dan penulis "Index Funds: The Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif."

"Meskipun Anda tidak akan menerima pembebasan pajak, " tambah Hebner, "itu memberi pensiunan lebih banyak akses ke lebih banyak sumber daya untuk mendanai biaya hidup umum."

Jangan Menghabiskan Kontribusi Anda

Ini mungkin terdengar berlawanan dengan intuisi, tetapi kami melihat HSA terutama sebagai alat investasi. Memang, ide dasar di balik HSA adalah untuk memberi orang-orang dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, keringanan pajak untuk membuat biaya medis mereka yang tak terkendali lebih mudah dikelola.

Tetapi keuntungan pajak berganda itu berarti bahwa cara terbaik untuk menggunakan HSA adalah memperlakukannya sebagai alat investasi yang akan meningkatkan gambaran keuangan Anda di masa pensiun. Dan cara terbaik untuk melakukannya adalah dengan tidak pernah menghabiskan kontribusi HSA Anda selama tahun-tahun kerja Anda dan membayar tunai untuk tagihan medis Anda. Dengan kata lain, pikirkan kontribusi HSA Anda dengan cara yang sama seperti Anda memikirkan kontribusi Anda ke akun pensiun lain: tidak tersentuh sampai Anda pensiun. Ingat, IRS tidak mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi dari HSA Anda di tahun apa pun, sebelum atau selama masa pensiun.

Investasikan Kontribusi Anda dengan Bijaksana

Kunci untuk memaksimalkan kontribusi Anda yang tidak terpakai, tentu saja, adalah menginvestasikannya dengan bijak. Strategi investasi Anda harus serupa dengan yang Anda gunakan untuk aset pensiun Anda yang lain, seperti paket 401 (k) atau IRA. Ketika memutuskan bagaimana menginvestasikan aset HSA Anda, pastikan untuk mempertimbangkan portofolio Anda secara keseluruhan sehingga strategi diversifikasi dan profil risiko Anda di tempat yang Anda inginkan.

Majikan Anda mungkin memudahkan Anda untuk membuka HSA dengan administrator tertentu, tetapi pilihan tempat Anda menyimpan uang adalah milik Anda. HSA tidak seketat 401 (k); lebih seperti IRA. Karena beberapa administrator hanya membiarkan Anda memasukkan uang Anda ke dalam rekening tabungan, di mana Anda hampir tidak akan mendapatkan bunga, pastikan untuk berbelanja untuk rencana dengan pilihan investasi berkualitas tinggi dan berbiaya rendah, seperti dana Vanguard atau Fidelity.

Berapa Banyak yang Bisa Anda Terima?

Mari kita lakukan beberapa perhitungan sederhana untuk melihat bagaimana penghematan dan strategi investasi HSA ini dapat membuahkan hasil. Kami akan menggunakan sesuatu yang dekat dengan skenario kasus terbaik dan mengatakan Anda saat ini berusia 21 tahun, Anda memberikan kontribusi maksimum yang diijinkan setiap tahun untuk rencana mandiri, dan Anda berkontribusi setiap tahun hingga Anda berusia 65 tahun. Kami akan menganggap bahwa Anda menginvestasikan semua kontribusi Anda dan secara otomatis menginvestasikan kembali semua pengembalian Anda di pasar saham, menghasilkan pengembalian tahunan rata-rata 8% dan rencana Anda tidak memiliki biaya. Dengan pensiun, HSA Anda akan memiliki lebih dari $ 1, 2 juta.

Bagaimana dengan perkiraan yang lebih konservatif? Misalkan Anda sekarang berusia 40 tahun dan Anda hanya memasukkan $ 100 per bulan sampai Anda berusia 65 tahun, dapatkan pengembalian tahunan rata-rata 3%. Anda masih akan mendapatkan hampir $ 45.000 dengan pensiun. Cobalah kalkulator HSA online untuk bermain dengan angka-angka untuk situasi Anda sendiri.

Maksimalkan Aset HSA Anda

Berikut adalah beberapa opsi untuk menggunakan akumulasi kontribusi HSA Anda dan hasil investasi di masa pensiun. Ingat, distribusi untuk pengeluaran medis yang berkualitas tidak dikenakan pajak, jadi Anda ingin menggunakan uang itu secara eksklusif untuk pengeluaran tersebut jika memungkinkan. Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan, sehingga Anda dapat menyimpan uang yang diinvestasikan sampai Anda membutuhkannya.

Dengan cara ini, HSA secara efektif sama dengan 401 (k) atau akun pensiun lainnya, dengan satu perbedaan utama: Tidak ada persyaratan untuk mulai menarik uang pada usia 70 ½. Jadi Anda tidak perlu khawatir tentang menabung terlalu banyak di HSA Anda dan tidak bisa menggunakannya secara efektif .

Waktu adalah segalanya

Dengan menunggu selama mungkin untuk menghabiskan aset HSA Anda, Anda memaksimalkan potensi pengembalian investasi Anda dan memberikan diri Anda sebanyak mungkin uang untuk bekerja dengannya. Anda juga ingin mempertimbangkan fluktuasi pasar saat mengambil distribusi, seperti halnya ketika mengambil distribusi dari akun investasi. Anda jelas ingin menghindari menjual investasi dengan kerugian untuk membayar biaya pengobatan.

Pilih Penerima

Ketika Anda membuka HSA Anda, Anda akan diminta untuk menunjuk seorang penerima manfaat kepada siapa dana yang masih ada dalam akun harus digunakan pada saat Anda meninggal. Jika Anda sudah menikah, orang terbaik untuk dipilih adalah pasangan Anda karena mereka dapat mewarisi saldo bebas pajak. (Namun, seperti halnya investasi dengan penerima manfaat, Anda harus meninjau kembali penunjukan Anda dari waktu ke waktu karena kematian, perceraian, atau perubahan hidup lainnya dapat mengubah pilihan Anda.) Siapa pun yang Anda tinggalkan HSA Anda akan dikenai pajak atas adilnya rencana tersebut. nilai pasar ketika mereka mewarisinya. Administrator paket Anda akan memiliki formulir penunjukan penerima yang dapat Anda isi untuk meresmikan pilihan Anda.

Membayar Biaya Kesehatan di Pensiun

Survei Biaya Perawatan Kesehatan Pensiun Fidelity Investments terbaru menghitung bahwa biaya perawatan kesehatan selama masa pensiun bagi pasangan di mana pasangan keduanya berusia 65 tahun adalah $ 280.000. Itu kenaikan 2% dari 2017. Dana yang ditangkap dalam HSA dapat membantu dengan biaya yang meroket seperti itu.

Pembayaran yang memenuhi syarat untuk penarikan HSA bebas pajak dapat mencakup:

• Kunjungan kantor kunjungan bersama Pengurangan asuransi kesehatan Pengeluaran medisPerawatan (pemeriksaan mata dan kacamata) Pengeluaran obat-obatan resep dan insulinMedis premium

Anda juga dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk membayar perawatan di rumah, biaya komunitas pensiun untuk perawatan seumur hidup, layanan perawatan jangka panjang, biaya perawatan di rumah, dan makanan dan penginapan yang diperlukan saat mendapatkan perawatan medis jauh dari rumah. Anda bahkan dapat menggunakan HSA Anda untuk modifikasi yang membuat rumah Anda lebih mudah digunakan seiring bertambahnya usia, seperti ramp, grab bar dan pegangan tangan.

Salah satu strategi mungkin untuk mengumpulkan biaya medis yang memenuhi syarat dalam satu tahun dan memanfaatkan HSA untuk dana bebas pajak untuk membayarnya, dibandingkan dengan penarikan dari rekening pensiun lain yang akan memicu pendapatan kena pajak.

“Menggunakan uang HSA untuk membayar biaya medis dan asuransi perawatan jangka panjang dalam masa pensiun adalah manfaat besar bagi investor mengingat pembebasan pajak atas setiap penarikan yang dilakukan untuk mendanai, ” kata Hebner. “Dengan kata lain, ini yang paling hemat biaya cara untuk mendanai pengeluaran itu karena mereka memberikan investor nilai setelah pajak tertinggi. "Juga, perhatikan bahwa ada batasan pada seberapa banyak Anda dapat membayar bebas pajak untuk asuransi perawatan jangka panjang berdasarkan usia Anda.

Mengganti Biaya untuk Pengeluaran Anda

HSA tidak mengharuskan Anda mengambil distribusi untuk mengganti biaya pada tahun yang sama ketika Anda mengeluarkan biaya medis tertentu. Batasan kuncinya adalah Anda tidak dapat menggunakan saldo HSA untuk mengganti biaya medis yang Anda keluarkan sebelum membuat akun.

Jadi, simpan kwitansi Anda untuk semua biaya perawatan kesehatan yang Anda bayarkan setelah Anda membuat HSA Anda. Jika di tahun-tahun terakhir Anda, Anda mendapati diri Anda memiliki lebih banyak uang di HSA Anda dari pada yang Anda tahu harus melakukan apa, Anda dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk mengganti diri Anda untuk pengeluaran-pengeluaran sebelumnya.

Peringatan Tentang Penggunaan Pensiun HSA

Strategi yang dijelaskan didasarkan pada hukum pajak federal. Sebagian besar negara bagian mengikuti hukum pajak federal dalam hal HSA, tetapi Anda mungkin tidak. Pada tahun pajak 2019, California dan New Jersey kontribusi pajak HSA. Meskipun Anda tinggal di negara bagian yang mengenakan pajak atas HSA, Anda masih akan mendapatkan manfaat pajak federal.

Perpajakan rencana ini dapat berubah di masa depan baik di tingkat negara bagian atau federal. Rencana itu bahkan bisa dihilangkan sama sekali, tetapi jika itu terjadi, kita mungkin akan melihat mereka menjadi kakek bagi pemegang akun yang ada, seperti halnya dengan Archer MSA.

Garis bawah

Rekening tabungan kesehatan, tersedia bagi konsumen yang memilih rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, sebagian besar telah diabaikan sebagai alat investasi, tetapi dengan keunggulan pajak rangkap tiga, ia menyediakan cara terbaik untuk menyimpan, berinvestasi, dan mengambil distribusi tanpa membayar pajak.

Lain kali jika Anda memilih paket asuransi kesehatan, perhatikan lebih dekat apakah rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi mungkin cocok untuk Anda. Jika demikian, buka HSA dan mulai berkontribusi segera setelah Anda memenuhi syarat. Dengan memaksimalkan kontribusi Anda, menginvestasikannya dan membiarkan saldo tidak tersentuh hingga pensiun, Anda akan menghasilkan tambahan signifikan pada opsi pensiun Anda yang lain.

Tentu saja, Anda tidak bisa membiarkan ekor tabungan mengibas anjing medis. Tidak disarankan untuk menimbun uang HSA Anda daripada merawat kesehatan Anda. Namun, jika Anda secara finansial dapat menggunakan dolar pasca pajak untuk biaya perawatan kesehatan Anda saat ini sambil menghemat dolar HSA sebelum pajak untuk nanti, Anda mungkin akan senang melakukannya.