Apa itu Biaya Pendidikan Tinggi yang Memenuhi Syarat
IRS memberikan tiga insentif pajak sehubungan dengan biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat (QHEEs). Satu memungkinkan Anda untuk menumbuhkan tabungan di akun bebas pajak seperti 529 Plan atau Roth IRA ketika distribusi menuju perguruan tinggi; yang lain melakukan penarikan awal IRA (sebelum usia 59 ½) dikecualikan dari hukuman penarikan awal 10%; dan yang lain memberi Anda potongan untuk QHEE ketika Anda mengajukan pajak tahunan. Keringanan pajak ini sangat membantu secara keuangan jika Anda memutuskan untuk kembali ke sekolah atau ingin membantu pendidikan anak atau cucu.
BREAKING DOWN Biaya Pendidikan Tinggi yang Memenuhi Syarat
Dalam kedua kasus tersebut, biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat (QHEE) didefinisikan sama: Uang sekolah, biaya, buku, perlengkapan dan peralatan (termasuk laptop atau notebook) yang diperlukan untuk mendaftar atau menghadiri tingkat pendidikan di luar sekolah menengah. Meskipun dibatasi pada tingkat tertentu, kamar dan papan juga memenuhi syarat jika siswa menghadiri setidaknya setengah waktu. Pengeluaran ini penting karena dapat menentukan apakah Anda dapat mengecualikan bunga dari obligasi tabungan yang memenuhi syarat dari penghasilan kena pajak Anda.
Keringanan pajak diberikan pada biaya yang dibayarkan selama semester, trimester, kuartal atau sekolah musim panas selama tahun pajak atau untuk tiga bulan pertama tahun pajak berikutnya. Biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat harus dibayar oleh orang tua, siswa yang diklaim sebagai tergantung pada pajak orang tua atau bahkan kerabat atau teman. Mereka dapat dibayar dengan uang tunai, cek, kartu kredit atau uang dari pinjaman.
Biaya-biaya yang tidak memenuhi syarat termasuk asuransi, biaya medis dan biaya kesehatan siswa, transportasi, biaya hidup pribadi atau bermain olahraga.
