Daftar Isi
- Apa itu Konversi Roth IRA?
- Keuntungan Konversi Roth
- Kerugian dari Konversi Roth
- RUU Pajak tentang Konversi
- Garis bawah
Pajak, apakah kita mengakuinya atau tidak, mendorong banyak keputusan keuangan pribadi kita. Menghindari atau menurunkannya dapat memengaruhi tempat tinggal yang kita pilih, mobil seperti apa yang kita beli, tempat kita mengirim anak-anak kita ke sekolah, apakah kita membeli rumah, dan banyak keputusan sehari-hari lainnya. Setiap orang mencoba membatasi jumlah pajak yang mereka bayarkan. Pajak juga memainkan peran besar ketika kita berinvestasi untuk masa pensiun.
Salah satu cara potensial untuk meminimalkan pajak adalah dengan berinvestasi di Roth IRA. Dengan Roth IRA, Anda menyumbang dolar setelah pajak dan menarik semua penghasilan bebas pajak di masa pensiun. Sebaliknya, walaupun secara umum Anda mendapatkan potongan pajak atas kontribusi Anda ke IRA tradisional — dan uang itu tumbuh bebas pajak — Anda harus membayar pajak ketika Anda menarik uang di masa pensiun.
Untuk menghindari hal ini, banyak investor melakukan konversi Roth IRA, memindahkan uang mereka dari IRA tradisional ke varietas Roth. Strategi ini juga dikenal sebagai Roth IRA pintu belakang, jika memungkinkan investor biasanya tidak memenuhi syarat untuk Roth untuk mengaturnya, menyelinap di pintu belakang sehingga untuk berbicara.
takeaways kunci
- Konversi Roth IRA, memungkinkan Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA. Konversi IRA Roth juga dikenal sebagai Roth IRA pintu belakang. Tidak ada keringanan pajak dimuka dengan Roth IRA, tetapi kontribusi dan pendapatan tumbuh bebas pajak.You akan dikenakan pajak atas jumlah yang Anda konversi, dan itu bisa sangat besar.
Apa itu Konversi Roth IRA?
Konversi IRA hanya mengubah klasifikasi akun dari IRA tradisional ke Roth IRA. Mulai tahun 2010, pemerintah federal mulai mengizinkan investor untuk mengubah IRA tradisional mereka menjadi Roth IRA, terlepas dari jumlah pendapatan yang mereka peroleh.
Secara umum, orang dapat berinvestasi dalam Roth IRA hanya jika pendapatan kotor modifikasi mereka (MAGI) jatuh di bawah batas tertentu. Misalnya, jika Anda menikah mengajukan bersama-sama dan menghasilkan lebih dari $ 206.000 per tahun pada tahun 2020 (naik dari $ 203k pada tahun 2019), Anda tidak dapat berinvestasi dalam Roth IRA; pelapor tunggal dan kepala rumah tangga memiliki potongan $ 139.000 (naik dari $ 137.000 pada tahun 2019).
Tetapi tidak ada batasan penghasilan untuk konversi.
Kedengarannya bagus? Bisa jadi — tetapi, seperti kebanyakan keputusan investasi, konversi Roth IRA memiliki kelebihan dan kekurangan.
Keuntungan dari Konversi Roth IRA
Manfaat utama melakukan konversi Roth IRA adalah dapat menurunkan pajak Anda di masa mendatang. Meskipun tidak ada keringanan pajak dimuka dengan Roth IRA, kontribusi dan penghasilan Anda bebas pajak. Dengan kata lain, setelah Anda membayar pajak atas uang yang masuk ke Roth IRA, Anda sudah selesai membayar pajak, asalkan Anda mengambil distribusi yang memenuhi syarat.
Meskipun tidak mungkin untuk memperkirakan tarif pajak di masa mendatang, Anda dapat memperkirakan apakah Anda akan menghasilkan lebih banyak uang, dan karenanya, berada dalam kelompok yang lebih tinggi. Dalam banyak kasus, Anda akan membayar pajak lebih sedikit dalam jangka panjang dengan Roth IRA daripada Anda kemungkinan besar akan dengan jumlah uang yang sama dalam IRA tradisional.
Kegembiraan lainnya adalah Anda dapat menarik kontribusi Anda (bukan penghasilan) kapan saja, dengan alasan apa pun, bebas pajak. Tetap saja, Anda sebaiknya tidak menggunakan Roth IRA seperti rekening bank. Setiap uang yang Anda ambil sekarang tidak akan pernah mendapatkan kesempatan untuk tumbuh. Bahkan penarikan kecil hari ini dapat memiliki dampak besar pada ukuran telur sarang Anda di masa depan.
Pindah ke Roth juga berarti Anda tidak perlu mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) pada akun Anda ketika Anda mencapai usia 70 ½. Jika Anda tidak membutuhkan uang, Anda dapat menyimpan uang Anda tetap utuh dan memberikannya kepada ahli waris Anda.
Kerugian dari Konversi Roth IRA
Kerugian terbesar dari konversi ke Roth IRA adalah tagihan pajak. Jika, misalnya, Anda memiliki $ 100.000 dalam IRA tradisional dan mengonversi jumlah itu ke Roth IRA, Anda akan berhutang pajak $ 24.000 (dengan asumsi Anda berada di braket pajak 24%). Konversi yang cukup dan bahkan bisa mendorong Anda ke braket pajak yang lebih tinggi.
Tentu saja, ketika Anda melakukan konversi Roth IRA, Anda berisiko membayar tagihan pajak sebesar itu sekarang saat Anda mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah nanti. Meskipun Anda dapat membuat beberapa tebakan yang berpendidikan, tidak ada cara untuk mengetahui dengan pasti berapa tarif pajak (dan penghasilan Anda) di masa depan.
Namun masalah umum lain yang dihadapi banyak wajib pajak adalah berkontribusi
jumlah penuh dan kemudian mengubahnya ketika mereka memiliki IRA tradisional lainnya,
Pensiun Karyawan Sederhana atau saldo IRA SEDERHANA di tempat lain. Ketika ini terjadi, Anda diharuskan menghitung rasio uang dalam akun-akun ini yang telah dikenakan pajak terhadap saldo agregat yang belum dikenakan pajak (dengan kata lain, semua saldo akun pajak tangguhan yang Anda kurangi kontribusinya dibandingkan dengan yang tidak Anda miliki). Persentase ini dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Ya, ini rumit. Pasti mendapatkan bantuan profesional.
Kelemahan lain: Jika Anda lebih muda, Anda harus menyimpan dana di Roth baru Anda selama lima tahun dan pastikan Anda telah mencapai usia 59 ½ sebelum mengambil uang. Jika tidak, Anda tidak hanya akan dikenakan pajak atas penghasilan apa pun, tetapi juga penalti penarikan awal 10% — kecuali jika Anda memenuhi syarat untuk beberapa, sangat sedikit, pengecualian.
Pro
-
Kontribusi dan pendapatan tumbuh bebas pajak.
-
Anda dapat menarik kontribusi kapan saja, dengan alasan apa pun, bebas pajak.
-
Anda tidak harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan.
-
Mereka yang biasanya tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA dapat menggunakannya untuk membuat akun dan kumpulan uang bebas pajak.
Cons
-
Anda membayar pajak atas konversi ketika Anda melakukannya — dan itu bisa sangat besar.
-
Anda mungkin tidak mendapat manfaat jika tarif pajak Anda lebih rendah di masa mendatang.
-
Anda harus menunggu lima tahun untuk melakukan penarikan bebas pajak, bahkan jika Anda sudah berusia 59½ tahun.
-
Mengukur pajak dapat menjadi rumit jika Anda memiliki IRA tradisional, SEP atau SIMPLE lain yang tidak Anda konversi.
Membayar Pajak untuk Konversi Roth IRA
Banyak orang tidak menyadari bahwa mereka tidak bisa menunggu sampai mereka mengajukan pajak untuk membayar tagihan pajak pada konversi. Anda harus mengirimkan cek sebagai bagian dari perkiraan pajak triwulanan Anda.
Cara terbaik untuk membayar tagihan pajak adalah dengan menggunakan uang dari akun lain — seperti dari tabungan Anda atau dengan menguangkan CD saat jatuh tempo. Metode yang paling tidak disukai adalah mendapatkan uang dari investasi pensiun yang Anda konversi. Inilah sebabnya.
Membayar pajak Anda dari dana IRA Anda, bukannya dari akun terpisah, akan mengikis daya penghasilan Anda di masa depan. Kembali ke contoh kami di atas: Katakanlah Anda mengonversi IRA tradisional seharga $ 100.000; setelah membayar pajak, Anda akhirnya menyetor hanya $ 76.000 ke dalam akun Roth yang baru. Ke depan, Anda akan kehilangan semua bunga yang akan Anda dapatkan dari uang itu. Selama-lamanya.
Sementara $ 24.000 mungkin tidak tampak seperti banyak, bunga majemuk berarti bahwa uang dapat tumbuh menjadi sekitar $ 112.000 selama 20 tahun dengan sendirinya pada tingkat bunga 8%. Itu banyak uang yang harus dilupakan untuk membayar tagihan pajak.
Garis bawah
Konversi Roth IRA bisa menjadi alat yang sangat ampuh untuk masa pensiun Anda. Jika pajak Anda naik karena kenaikan dari pemerintah — atau karena Anda menghasilkan lebih banyak, menempatkan Anda pada golongan pajak yang lebih tinggi — konversi Roth IRA dapat menghemat banyak uang dari pajak dalam jangka panjang. Dan strategi backdoor, tentu saja, membuka pintu Roth untuk orang-orang berpenghasilan tinggi yang biasanya tidak memenuhi syarat untuk IRA semacam ini, atau yang tidak dapat memindahkan uang ke akun bebas pajak dengan cara lain.
Namun, ada beberapa kelemahan konversi yang harus dipertimbangkan. Tagihan pajak besar yang sulit untuk dihitung, terutama jika Anda memiliki IRA lain yang didanai dengan dolar sebelum pajak. Sangat penting untuk berpikir dengan hati-hati apakah masuk akal untuk melakukan konversi dan berkonsultasi dengan penasihat pajak tentang situasi spesifik Anda.
