Apa itu Pilar Pensiun?
Pilar pensiun adalah salah satu dari lima format pensiun yang digariskan oleh Bank Dunia. Konsep lima pilar dikembangkan pada tahun 2005, dan sejak itu telah diadopsi oleh banyak negara yang melakukan reformasi ekonomi di Eropa Tengah dan Timur.
Kerangka kerja lima pilar kebijakan Bank Dunia menetapkan serangkaian elemen desain untuk menentukan modalitas dan opsi sistem pensiun yang harus dipertimbangkan. Awalnya ada tiga pilar yang digariskan oleh Bank Dunia, bersama dengan tabungan wajib individu. Mulai dari tingkat dasar, perlindungan sosial minimal hingga dukungan finansial dan nonfinansial dari berbagai generasi hingga manula.
Pengambilan Kunci
- Pilar pensiun adalah salah satu dari lima format pensiun yang digariskan oleh Bank Dunia, yang dikembangkan pada tahun 2005. Kerangka kerja lima pilar mendefinisikan serangkaian elemen desain untuk menentukan modalitas dan opsi sistem pensiun yang harus dipertimbangkan. Sistem ini berkisar dari tingkat dasar, perlindungan sosial minimal hingga dukungan finansial dan nonkeuangan dari berbagai generasi ke manula. Rencana Pensiun Kanada, sistem Jaminan Sosial AS, skema 401 (k), IRA, dan RRSP semuanya termasuk dalam ruang lingkup dari sistem lima pilar.
Memahami Pilar Pensiun
Kerangka kerja kebijakan pilar pensiun Bank Dunia berfokus pada cara terbaik untuk mencapai tujuan inti sistem pensiun — yaitu menjadi perlindungan terhadap risiko kemiskinan di usia tua dan memperlancar konsumsi dari kehidupan kerja seseorang hingga pensiun.
Dengan menetapkan tujuan-tujuan ini, Bank Dunia mendorong para pembuat kebijakan untuk mempertimbangkan pertanyaan-pertanyaan yang lebih luas tentang perlindungan sosial dan kebijakan sosial, yang mempertimbangkan kemiskinan dan kerentanan berbagai kelompok pendapatan. Beberapa pertanyaan kunci ini meliputi:
- Apakah sumber daya harus dicurahkan untuk menyediakan perlindungan kemiskinan hari tua di masyarakat di mana kelompok lain — seperti anak-anak — mungkin menghadapi risiko kemiskinan dan kerentanan yang lebih besar. Berapa banyak masyarakat hendaknya bertujuan untuk mendistribusikan kembali pendapatan melalui sistem pensiun, dan bagaimana hal itu dapat memastikan bahwa redistribusi ini dibuat transparan dan progresif. Tindakan apa yang harus diambil untuk memperkuat lingkungan pendukung yang kondusif untuk opsi reformasi yang paling memuaskan tujuan inti.
Setelah tujuan inti ini diidentifikasi, seseorang kemudian dapat mengidentifikasi mandat sistem pensiun publik, keseimbangan antara fungsi asuransi dan kecukupan, dan opsi desain sistem yang tepat.
Lima Pilar
Tujuan dari sistem lima pilar adalah untuk memisahkan tujuan utama dari pensiun dan / atau rencana pensiun ke dalam pilar-pilar berikut:
- Pilar 0: Pilar pertama adalah program bantuan sosial umum yang dirancang khusus untuk menangani pengentasan kemiskinan. Pilar ini dimaksudkan untuk memberikan perlindungan sosial paling dasar. Rencana Pensiun Kanada adalah salah satu contohnya. Pilar 1: Pilar ini membahas, antara lain, risiko miopia individu, pendapatan rendah, dan cakrawala perencanaan yang tidak tepat karena ketidakpastian harapan hidup, dan kurangnya, atau risiko, pasar keuangan. Sistem wajib yang bergantung pada kontribusi publik berada di bawah blok ini seperti sistem Jaminan Sosial AS dan Rencana Pensiun Kanada. Pilar 2: Di bawah pilar ini, penerima dan pengusaha membayar ke sistem yang didanai secara pribadi. Ini termasuk dana pensiun dan akun kontribusi pasti dan / atau rencana dengan beragam pilihan desain. Paket 401 (k) adalah contohnya. Pilar 3: Akun sukarela yang didanai sendiri adalah bagian dari pilar ini. Ini termasuk rencana tabungan individu, asuransi, dll. Ini adalah pilar tambahan dan mencakup akun seperti rekening pensiun individu (IRA) di US Pillar 4: Yang terakhir adalah pilar non-finansial yang menyediakan akses ke dukungan informal seperti keluarga dukungan, program sosial formal lainnya seperti perawatan kesehatan dan / atau perumahan, dan aset finansial dan non-finansial individu lainnya seperti kepemilikan rumah dan hipotek terbalik jika tersedia.
Contoh Rencana Pensiun
Banyak negara memiliki sistem rencana pensiun yang sesuai dengan tujuan lima pilar Bank Dunia. Kondisi spesifik negara memerlukan pendekatan khusus yang harus secara substansial menentukan apa yang layak untuk setiap negara. Jadi, tidak ada pendekatan satu ukuran untuk semua.
Karena kondisi keuangan dan sosial bervariasi di setiap negara, tidak ada pendekatan satu ukuran untuk semua sistem pensiun.
Amerika Serikat memiliki sejumlah sistem yang berbeda. Sistem Jaminan Sosial dibuat pada tahun 1935 dan dijalankan oleh Administrasi Jaminan Sosial. Itu tergantung pada kontribusi wajib dari publik. Sistem ini memberikan manfaat pensiun, serta tunjangan cacat dan selamat. Siapa pun yang memberikan kontribusi setidaknya 10 tahun memenuhi syarat. Manfaat mulai muncul bagi orang yang berusia 62 dan menjadi lebih besar bagi siapa saja yang menunggu untuk mengumpulkannya setelah usia 67 tahun.
Warga negara Amerika juga dapat membangun rekening pensiun mereka dengan berinvestasi dalam 401 (k), rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan yang memenuhi syarat yang memungkinkan kontribusi pajak tangguhan dari gaji atau upah mereka. Opsi lain adalah IRA, akun investasi yang memungkinkan pemegang untuk membangun tabungan pensiun melalui pertumbuhan bebas pajak atau berdasarkan pajak tangguhan.
Di Kanada, warga negara dapat menerima pendapatan pensiun dari dua sumber yang berbeda — sistem Jaminan Hari Tua (OAS) dan Rencana Pensiun Kanada. Sistem OAS adalah pensiun kena pajak yang tersedia melalui pendapatan pajak dari pemerintah. Warga dan mereka yang dapat membuktikan status penduduk Kanada yang berusia 65 atau lebih memenuhi syarat. Rencana Pensiun Kanada sama seperti sistem Jaminan Sosial AS, yang mengandalkan kontribusi yang dibuat oleh karyawan.
Rencana tabungan pensiun terdaftar (RRSP) memberi orang Kanada jalan lain di mana mereka dapat menabung untuk masa pensiun. Baik karyawan dan pengusaha dapat memberikan kontribusi berdasarkan sebelum pajak. Uang dalam akun ini bebas pajak hingga pemegang akun pensiun dan mulai melakukan penarikan.
