Apa itu Murabahah?
Murabahah, juga disebut sebagai pembiayaan biaya-plus, adalah struktur pembiayaan Islami di mana penjual memberikan biaya dan margin keuntungan dari suatu aset. Murabahah bukan pinjaman berbunga (qardh ribawi) tetapi merupakan bentuk penjualan kredit yang dapat diterima berdasarkan hukum Islam. Seperti halnya pengaturan sewa-ke-milik sendiri, pembeli tidak menjadi pemilik sebenarnya sampai pinjaman dilunasi sepenuhnya.
Memahami Murabahah
Dalam kontrak penjualan murabahah, klien mengajukan petisi kepada bank untuk membeli barang untuknya. Memenuhi permintaan klien, bank membuat kontrak yang menetapkan biaya dan laba untuk barang tersebut, dengan pembayaran biasanya dengan mencicil. Karena biaya yang ditetapkan dibebankan daripada riba (bunga), jenis pinjaman ini legal di negara-negara Islam. Bank syariah dilarang membebankan bunga atas pinjaman menurut prinsip agama bahwa uang hanya merupakan alat tukar dan tidak memiliki nilai yang melekat; sehingga bank harus mengenakan biaya tetap untuk melanjutkan operasi harian.
Banyak yang berpendapat bahwa ini hanyalah metode pengisian bunga. Namun, perbedaannya terletak pada struktur kontrak. Dalam kontrak murabahah untuk dijual, bank membeli aset dan kemudian menjual aset kembali ke klien dengan biaya keuntungan. Jenis transaksi ini halal atau valid, menurut Syariah Islam / Sharīʿah.
Mengeluarkan pinjaman konvensional dan membebankan bunga adalah aktivitas berbasis bunga, yang haram (dilarang) menurut syariah Islam.
Murabahah dan Default
Biaya tambahan mungkin tidak dikenakan setelah jatuh tempo murabahah, yang membuat murabahah default menjadi perhatian yang meningkat untuk bank syariah. Banyak bank percaya mangkir harus daftar hitam dan tidak diizinkan pinjaman masa depan dari bank syariah sebagai metode untuk mengurangi murabahah default. Bahkan jika tidak disebutkan secara jelas dalam perjanjian pinjaman, pengaturan ini diperbolehkan dalam Syariah. Jika seorang debitur menghadapi kesulitan yang nyata dan tidak dapat membayar kembali pinjaman tepat waktu, jeda dapat diberikan seperti yang dijelaskan dalam Al-Quran. Namun, pemerintah dapat mengambil tindakan dalam kasus default yang disengaja.
Contoh Murabahah
Bentuk pembiayaan murabahah biasanya digunakan sebagai pengganti pinjaman di berbagai sektor. Misalnya, konsumen menggunakan murabahah ketika membeli peralatan rumah tangga, mobil, atau real estat. Bisnis menggunakan jenis pembiayaan ini ketika membeli mesin, peralatan, atau bahan baku. Murabahah juga biasa digunakan untuk perdagangan jangka pendek, seperti menerbitkan letter of credit untuk importir.
Surat kredit murabahah dikeluarkan atas nama pemohon (importir). Bank yang menerbitkan surat kredit setuju untuk membayar sejumlah uang sesuai dengan ketentuan yang dijelaskan dalam surat kredit. Karena kelayakan kredit bank menggantikan pemohon, penerima manfaat (eksportir) dijamin pembayarannya. Ini menguntungkan eksportir karena bank menanggung risiko pembayaran. Mengikuti ketentuan kontrak murabahah, importir diharuskan membayar bank untuk biaya barang ditambah jumlah markup keuntungan.
Pengambilan Kunci
- Pinjaman berbunga dilarang di bawah hukum Syariah Islam. Dalam keuangan Islam, pembiayaan murabahah digunakan sebagai pengganti pinjaman. Murabahah juga disebut sebagai pembiayaan cost-plus karena termasuk markup keuntungan dalam transaksi daripada bunga.
