Apa itu RRSP yang Matured?
RRSP yang matang adalah rencana tabungan pensiun terdaftar Kanada yang terdaftar di pemerintah Kanada dan saat ini digunakan untuk menghasilkan pendapatan pensiun bagi penerima.
Pengambilan Kunci
- RRSP yang telah jatuh tempo terdaftar adalah program pensiun Kanada yang tidak lagi dalam fase akumulasi - yaitu telah jatuh tempo. RRSP yang telah matang ditugaskan untuk menyediakan pendapatan pensiun bagi para penerima manfaatnya. Sebagai rekening pensiun yang dimiliki secara perorangan, sebuah RRSP yang sudah matang tidak akan secara otomatis mencairkan pendapatan pensiun. Sebaliknya, pensiunan harus melakukan penarikan berkala dari akun.
Dasar-dasar RRSP Jatuh Tempo
RRSP yang jatuh tempo mirip dengan dana pendapatan pensiun terdaftar (RRIF) karena keduanya membayar pendapatan pensiun kepada penerima manfaat. Namun, RRIF telah ditransfer ke perusahaan pengangkutan dan didaftarkan ulang dengan pemerintah sebagai instrumen keuangan terdaftar yang berbeda, dan melakukan pembayaran rutin kepada pihak yang melanggar. RRSP yang jatuh tempo tidak melakukan pembayaran. Agar penerima manfaat mendapatkan uang dari RRSP yang telah jatuh tempo, mereka harus melakukan penarikan berkala.
Seperti halnya rencana pensiun 401 (k) yang disponsori karyawan di Amerika, aset dalam akun RRSP yang disponsori pemerintah tumbuh bebas pajak, dan tidak dikenai pajak untuk capital gain, dividen, atau bunga. Keduanya menunda pembayaran pajak sampai pensiun, ketika tarif pajak marginal untuk sebagian besar peserta cenderung lebih rendah daripada selama tahun-tahun kerja pensiunan.
Opsi Kematangan RRSP
RRSP secara hukum akan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember tahun di mana peserta paket mencapai usia 71 tahun. Pada saat itu, RRSP yang matang dapat dikonversi menjadi salah satu, atau kombinasi dari, tiga opsi jatuh tempo:
- Ubah sebagian atau semua aset RRSP menjadi RRIF dan mulailah menerima pembayaran tahunan minimum dari akun RRIF. Gunakan sebagian atau seluruh akun RRSP untuk membeli anuitas dan mulai menerima pembayaran kena pajak. Kas sebagian atau seluruh akun RRSP, mendokumentasikan penarikan pajak penghasilan tahun itu dan membayar pajak penghasilan yang dihasilkan.
Perhatikan bahwa peserta RRSP tidak perlu menunggu hingga usia 71 untuk mulai menerima pembayaran dari akun mereka, selama RRSP dikonversi menjadi RRIF atau anuitas setiap saat sebelum tanggal jatuh tempo paket.
RRSP, TFSA dan Sumber Pendapatan Pensiun Lainnya
Setelah didirikan pada tahun 1957, RRSP adalah satu-satunya rencana pensiun yang disponsori pemerintah yang tersedia untuk orang Kanada selama lebih dari setengah abad. Itu berubah pada tahun 2009, ketika Rekening Tabungan Bebas Pajak (TFSA) mulai berlaku. TFSA Kanada agak sebanding dengan Roth IRA di AS. Keduanya bebas pajak dan didanai dengan uang setelah pajak. Keduanya memberikan pertumbuhan bebas pajak dan dana, termasuk pendapatan, bebas pajak pada saat penarikan. Sementara tujuan RRSP dan TFSA adalah sama, untuk membantu orang Kanada menghemat uang, masing-masing adalah kendaraan tabungan unik dengan fitur berbeda.
Menurut jajak pendapat 2018, 51% orang Kanada memiliki atau berharap memiliki RRSP sebagai sumber pendapatan pensiun, dibandingkan dengan 32% untuk TFSA yang baru didirikan. Namun, 57% warga Kanada, terutama responden yang lebih tua, masih mengutip pensiun pemerintah dan tunjangan pemerintah sebagai sumber utama manfaat pensiun yang diharapkan saat ini atau di masa depan. Program pensiun yang disponsori karyawan juga sering disebutkan.
