DEFINISI Cadangan Kerugian Dan Penyesuaian-Rugi Terhadap Rasio Surplus Pemegang Polis
Cadangan kerugian dan penyesuaian-penyesuaian terhadap rasio surplus pemegang polis adalah rasio cadangan entitas asuransi yang disisihkan untuk kerugian yang belum dibayarkan dan biaya investigasi serta penyesuaian kerugian terhadap asetnya setelah memperhitungkan liabilitas. Juga disebut cadangan untuk surplus pemegang polis, menunjukkan seberapa besar risiko yang didukung oleh setiap dolar dari surplus. Rasio biasanya dinyatakan dalam persentase.
BREAKING DOWN Cadangan Kerugian Dan Penyesuaian-Cadangan Untuk Rasio Surplus Pemegang Polis
Perusahaan asuransi menyisihkan cadangan untuk menutupi kewajiban potensial dari klaim yang dibuat pada kebijakan yang mereka pertanggungkan. Cadangan didasarkan pada estimasi kerugian yang mungkin dihadapi entitas asuransi selama periode waktu tertentu, yang berarti bahwa cadangan tersebut mungkin memadai atau mungkin gagal memenuhi kewajibannya. Memperkirakan jumlah cadangan memerlukan proyeksi aktuaria berdasarkan jenis kebijakan yang ditanggung.
Pengaturan Selain Cukup untuk Klaim
Penanggung memiliki beberapa tujuan saat memproses klaim: memastikan bahwa mereka mematuhi manfaat kontrak yang diuraikan dalam kebijakan yang mereka underwrite, membatasi prevalensi dan dampak klaim penipuan, dan mendapat untung dari premi yang mereka terima. Penanggung harus memelihara cadangan yang cukup tinggi untuk memenuhi kewajiban yang diproyeksikan. Semakin tinggi rasio cadangan kerugian dan penyesuaian-kerugian terhadap surplus pemegang polis, semakin tergantung perusahaan asuransi pada surplus pemegang polis untuk menutupi kewajiban potensial dan semakin besar risiko menjadi bangkrut. Jika jumlah dan luas klaim yang diajukan melebihi perkiraan jumlah yang disisihkan dalam cadangan, perusahaan asuransi harus memakan untungnya untuk membayar klaim.
Regulator memperhatikan cadangan kerugian dan penyesuaian-kerugian terhadap rasio surplus pemegang polis karena merupakan indikator masalah solvabilitas yang potensial, terutama jika rasionya tinggi. Menurut Asosiasi Nasional Komisaris Asuransi (NAIC), rasio kurang dari 200 persen dianggap dapat diterima. Jika sejumlah perusahaan asuransi memiliki rasio lebih besar dari apa yang dianggap dapat diterima, ini bisa menjadi indikator bahwa perusahaan asuransi mungkin menjangkau terlalu jauh ke dalam cadangan untuk membayar keuntungan.
Sistem Informasi Pengaturan Regulator (IRIS) NAIC adalah kumpulan alat solvabilitas analitis dan basis data yang dirancang untuk memberikan analisis kepada departemen asuransi negara bagian mengenai kondisi keuangan perusahaan asuransi yang beroperasi di negara bagian masing-masing. Di banyak negara, konsumen juga dapat mengakses data IRIS untuk perusahaan asuransi yang beroperasi di sana.
Perhatikan bahwa rasio ini dapat sangat bervariasi dari tahun ke tahun dan rasio yang rendah belum tentu merupakan pertanda bahwa perusahaan asuransi sedang atau akan menjadi bangkrut.
