Jumlah yang Anda hasilkan pada rekening tabungan mungkin cukup rendah, bahkan jika Anda menyimpan saldo yang cukup besar di dalamnya. Namun, bunga apa pun yang Anda peroleh di akun dianggap sebagai penghasilan kena pajak oleh Internal Revenue Service (IRS), dan harus dilaporkan pada pengembalian pajak Anda.
Pengambilan Kunci
- Rekening tabungan dikenakan pajak atas setiap bunga yang diperoleh lebih dari $ 10. Bunga dari rekening tabungan dikenakan pajak pada tingkat marjinal. Saldo $ 10.000 yang menghasilkan pengembalian 0, 2% dikenakan pajak hanya sebesar $ 20 dalam bunga yang dikreditkan bank. Pengirim pajak harus menyertakan Formulir 1099-INT dikirim oleh bank ke IRS bersama dengan pengembalian pajak.
Apa yang Kena Pajak dan Mengapa
Rekening tabungan umumnya tidak dianggap sebagai kendaraan investasi. Namun, IRS menganggap instrumen keuangan berbunga apa pun sebagai investasi untuk keperluan pajak.
Anda dikenakan pajak atas bunga apa pun yang diperoleh dalam akun lebih dari $ 10, meskipun penasihat keuangan Rebecca Dawson dari Silber Bennett Financial di Los Angeles, California, memperingatkan bahwa "IRS mengharuskan Anda untuk melaporkan semua bunga kena pajak dalam penghasilan Anda. Jika Anda menerima insentif uang tunai dari bank untuk membuka rekening tabungan baru, bonus itu juga kena pajak dan perlu dilaporkan juga, "tambahnya.
Bunga dari rekening tabungan dikenakan pajak pada tingkat marjinal. Dengan kata lain, jika braket pajak penghasilan reguler Anda menempatkan Anda pada braket 35%, maka bunga pada rekening tabungan Anda dikenakan pajak pada tingkat itu.
Untuk tujuan pajak, apa yang terjadi pada bunga setelah Anda memperolehnya tidak penting. Ini akan dikenakan pajak dengan cara yang sama terlepas dari apakah Anda menyimpan uang, mentransfernya ke akun baru, atau membelanjakannya.
Apa yang Dibebaskan Dari Pajak
Meskipun bunga yang diperoleh dari rekening tabungan dikenai pajak, Anda tidak perlu membayar pajak pada saldo akun. Jika rekening tabungan Anda memiliki $ 10.000 dan mendapat bunga 0, 2%, Anda dikenakan pajak hanya atas bunga $ 20 yang diberikan bank kepada Anda, bukan atas pokok yang besar dan kuat yang mendorong pendapatan itu.
Jenis-jenis akun tertentu, seperti rekening pensiun perorangan (IRA), memungkinkan bunga simpanan untuk dikenakan pajak tangguhan, dan pendapatan itu tidak perlu dilaporkan. Seperti yang dikatakan Dawson, "aturan ini hanya berlaku untuk rekening tabungan tradisional atau online. Mereka tidak harus bingung dengan tabungan yang dimiliki dalam IRA. Bunga atas itu ditangguhkan pajak: Anda membayar pajak hanya ketika dana ditarik. " (Faktanya, jika IRA itu adalah Roth, Anda bahkan tidak membayar pajak atas penghasilan saat Anda menariknya, selama Anda telah mencapai usia 59½ tahun.)
Cara Mengarsipkan
Menurut penasihat keuangan Dawson, pada akhir Januari atau lebih setiap tahun, "lembaga keuangan yang menyimpan rekening tabungan Anda mengirimkan formulir 1099-INT, menunjukkan bunga yang diperoleh pada tahun sebelumnya." Formulir itu harus dikirim ke IRS ketika Anda mengajukan pengembalian pajak.
Informasi lebih lanjut tentang perpajakan bunga yang diterima dapat ditemukan dalam Topik 403 di IRS.gov. Informasi pemotongan cadangan dibahas dalam Topik 307.
Walau bunga yang diperoleh dari rekening tabungan mungkin tampak, Dawson mengatakan tidak bijaksana untuk mengabaikan melaporkannya. "Jika pajak Anda tidak dibayarkan pada bunga yang diperoleh di rekening tabungan Anda, IRS akan memberlakukan hukuman dan biaya."
Penasihat Wawasan
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Lembaga keuangan yang menyimpan rekening tabungan Anda mengirimkan formulir 1099-INT, menunjukkan bunga yang diperoleh pada tahun sebelumnya, pada akhir Januari. Anda hanya dikenakan pajak atas bunga apa pun yang diperoleh dalam akun lebih dari $ 10, meskipun IRS mengharuskan Anda untuk melaporkan semua bunga kena pajak dalam penghasilan Anda. Jika Anda menerima insentif uang tunai dari bank untuk membuka rekening tabungan baru, bonus itu juga akan dikenakan pajak dan perlu dilaporkan juga. Jika pajak Anda tidak dibayarkan pada bunga yang diperoleh di rekening tabungan Anda, IRS akan memberlakukan hukuman dan biaya.
Aturan-aturan ini hanya berlaku untuk rekening tabungan tradisional atau online. Mereka tidak harus bingung dengan tabungan yang diadakan di IRA. Bunga atas pajak tersebut ditangguhkan: Anda membayar pajak hanya saat dana ditarik.
