Apa itu Komisi Pembanding?
Komisi ceding adalah biaya yang dibayarkan oleh perusahaan reasuransi kepada perusahaan ceding untuk menutup biaya administrasi, penjamin emisi, dan biaya perolehan bisnis. Komisi ini juga membantu perusahaan ceding mengimbangi dana cadangan premium yang hilang. Reasuransi adalah metode bagi perusahaan asuransi untuk menyebarkan risiko kebijakan underwriting dengan menyerahkan sebagian polis asuransi mereka ke perusahaan lain yang biasanya lebih kecil. Perusahaan besar akan menggunakan perusahaan reasuransi untuk mengurangi nilai risiko pada pembukuan mereka dan memungkinkan diri mereka untuk mendapatkan kontrak tambahan.
Perusahaan reasuransi akan memungut pembayaran premi dari pemegang polis dan mengembalikan sebagian premi kepada perusahaan ceding bersama dengan komisi ceding. Perusahaan ceding dapat menyerahkan sebagian atau seluruh risikonya dari portofolio polis asuransi ke perusahaan reasuransi.
Pengambilan Kunci
- Komisi ceding adalah biaya yang dibayarkan perusahaan reasuransi kepada perusahaan ceding untuk biaya administrasi, penjaminan, dan akuisisi bisnis. Perusahaan asuransi mengumpulkan pembayaran premi dari pemegang polis dan memberikan sebagian kepada perusahaan ceding, bersama dengan komisi ceding. Komisi ceding ditentukan oleh salah satu penggunaan perjanjian proporsional, juga disebut perjanjian pro-rata, atau perjanjian pembagian kuota.
Memahami Komisi Ceding
Perusahaan asuransi yang ingin mengurangi paparan risiko melalui penggunaan reasuransi sering masuk ke dalam perjanjian proporsional, juga dikenal sebagai perjanjian pro-rata. Dalam perjanjian proporsional, baik perusahaan ceding dan bagian reasuradur baik dalam pembayaran premi dan dalam menutupi kerugian klaim berdasarkan persentase yang disepakati. Sebagai contoh, perusahaan asuransi ceding dapat mempertahankan 60% dari premi dan risiko sementara membuang 40%.
Sebagai alternatif, perusahaan asuransi dapat menggunakan perjanjian pembagian kuota. Dengan metode ini, reasuradur setuju untuk mengasumsikan persentase tetap dari kemungkinan kerugian klaim sebelum perusahaan ceding menjadi bertanggung jawab. Dalam contoh ini, perusahaan ceding menggunakan pangsa kuota 60% dan hanya menyimpan 40% dari premi yang dibayar dan hanya mencakup 40% dari klaim. Perusahaan reasuransi menerima 60% dari premi dan harus mencakup 60% dari semua kerusakan. Sebagian besar perjanjian pembagian kuota akan mencakup jumlah kerusakan maksimum yang harus ditanggung oleh reasuradur.
Perhitungan Komisi Pembibitan
Komisi ceding adalah bagian dari perjanjian reasuransi dan biasanya dinyatakan dalam persentase. Kontrak juga akan mencakup tanggal efektif di mana perjanjian dapat diperpanjang atau direstrukturisasi. Pengisian komisi membantu perusahaan asuransi yang mengimbangi mengimbangi sebagian biaya yang dikeluarkan untuk penjaminan polis. Lebih lanjut, komisi ceding membantu mengkompensasi dana premi yang hilang yang dimiliki perusahaan ceding sebagai cadangan untuk keperluan penutupan klaim.
Perjanjian reasuransi juga dapat menghitung komisi ceding pada skala geser yang terkait dengan kejadian kerugian aktual. Pengaturan ini biasanya mencakup tingkat komisi maksimum dan minimum. Biaya komisi geser akan berkurang dengan meningkatnya rasio kerugian.
Komisi Ceding dan Keuntungan Perusahaan
Perusahaan asuransi mendasarkan keputusan dan profitabilitas pada rasio gabungan. Angka ini adalah total semua kerugian dan pengeluaran untuk menanggung polis yang dibagi dengan premi yang diperoleh. Rasio ini membantu perusahaan memperkirakan jika perjanjian reasuransi tertentu menguntungkan. Biaya termasuk overhead umum, biaya broker, komisi ceding, dan biaya lainnya.
Aktuaris akan melihat rasio gabungan dan menggunakannya untuk menentukan apakah ketentuan perjanjian reasuransi akan memberikan pengembalian yang dapat diterima.
Contoh Dunia Nyata
Seperti dilaporkan oleh "NewsWire.ca, " pada akhir Januari 2019, Unit Asuransi Jiwa dan Anuitas Kanada Great-West Lifeco (GWO.TO) di AS mengumumkan akan menjual, melalui reasuransi, sebagian besar asuransi jiwa dan bisnis anuitasnya ke Jepang Unit Asuransi Jiwa Perlindungan Dai-ichi Life Holdings.
Kesepakatan ini bernilai sekitar $ 1, 2 miliar dan termasuk komisi ceding positif yang substansial untuk entitas Great-West Lifeco AS, (meskipun jumlah persis komisi ceding tidak dirilis). Kesepakatan itu juga mencakup pembebasan modal sekitar $ 400 juta.
Bisnis yang ditransfer telah dipasarkan di bawah merek Great-West Financial dan mencakup asuransi jiwa milik bank dan perusahaan, asuransi jiwa premium tunggal, anuitas individual, dan beberapa asuransi jiwa dan anuitas blok tertutup Great-West.
Great-West Lifeco adalah perusahaan jasa keuangan internasional yang berbasis di Kanada yang dianggap sebagai salah satu perusahaan asuransi jiwa terbesar di Kanada. Itu memiliki kapitalisasi pasar $ 29, 74 miliar, pada 8 Februari 2019. Perusahaan melaporkan hasil kuartal keempat 2018 pada Februari 2019 dari 72 sen per saham, turun dari 74 sen per saham yang disesuaikan setahun lalu, di tengah dampak dari kuartal keempat lebih lemah di pasar ekuitas.
