Anda tidak dapat memasukkan IRA tradisional ke paket 529 tanpa membayar pajak. IRS mempertimbangkan untuk memindahkan uang dari IRA Anda ke paket 529 sebagai distribusi yang termasuk dalam penghasilan biasa Anda yang terkena pajak.
Di luar pajak penghasilan, Anda juga akan menghadapi denda pajak 10% tambahan untuk penarikan awal jika Anda belum berusia 59½ tahun. Setelah pajak itu, Anda dapat berkontribusi apa yang tersisa untuk rencana 529.
Pengambilan Kunci
- Anda tidak dapat menggulingkan IRA Anda ke dalam rencana 529 tanpa terkena pajak dan, dalam beberapa kasus, membayar penalti juga. Pilihan yang lebih baik termasuk menggunakan distribusi IRA untuk membayar biaya pendidikan atau mendanai 529 dengan pendapatan tetap. Semua 50 negara bagian menawarkan 529 paket tabungan untuk membantu keluarga menabung untuk biaya pendidikan yang lebih tinggi.
Ada opsi yang lebih baik untuk membantu membayar biaya pendidikan tinggi. Pertimbangkan alternatif ini sebagai gantinya.
Gunakan Distribusi IRA untuk Mendanai Biaya Pendidikan
Daripada membuka 529, Anda dapat mempertimbangkan menggunakan distribusi IRA untuk biaya pendidikan. Penarikan dari IRA tradisional Anda untuk tujuan pendidikan tinggi dibebaskan dari hukuman 10%. Pengecualian ini berlaku untuk Roth IRA juga.
Ada dua jenis rencana 529: rencana biaya sekolah prabayar dan rencana tabungan.
Biaya pembebasan hukuman meliputi "uang sekolah, biaya, buku, persediaan, dan peralatan yang diperlukan untuk pendaftaran atau kehadiran di lembaga pendidikan yang memenuhi syarat, " menurut IRS. Anda harus mengunjungi situs web IRS untuk mendapatkan rincian lengkap dari biaya pendidikan tinggi yang dikecualikan yang dikecualikan.
Ingat, biaya pendidikan tinggi akan membebaskan Anda dari denda 10%, tetapi distribusinya masih akan dikenakan pajak penghasilan biasa. Selain itu, distribusi mungkin perlu dimasukkan sebagai pendapatan pada aplikasi bantuan keuangan apa pun jadi pastikan untuk menghitung waktu dengan cermat.
Danai 529 dengan Penghasilan Reguler
Akhirnya, Anda dapat mempertimbangkan untuk membuka paket 529 dan berkontribusi untuk itu dari penghasilan rutin Anda dan bukan dari IRA Anda. Dengan cara ini, Anda dapat menghindari pajak penghasilan biasa dan penarikan awal dari IRA Anda dan mulai menumbuhkan dana kuliah.
Manfaat lain adalah kakek-nenek (dan orang tua juga) dapat berkontribusi hingga $ 15.000 (pada 2019 dan 2020) untuk rencana 529 per anak per tahun dan kontribusi dapat dikecualikan dari pajak hadiah. Jika menikah, setiap kakek-nenek (atau orang tua) dapat menyumbang $ 15.000, dengan total $ 30.000 per pasangan.
Selain itu, banyak rencana 529 negara bagian memungkinkan pemilik akun untuk mengambil potongan pajak pendapatan negara penuh atau sebagian untuk kontribusi ke rencana.
Jika Anda tidak yakin dengan strategi terbaik untuk keadaan dan situasi khusus Anda, Anda harus menghubungi penasihat keuangan untuk mendapatkan panduan.
