Apa itu Deductible Back-To-Back
Pengurangan deduksi back-to-back adalah fitur polis asuransi di mana deductible sama dengan jumlah polis. Ini adalah jenis kebijakan pengalihan, di mana tertanggung menanggung segala kerusakan dan dengan demikian membebaskan penanggung dari segala risiko.
BREAKING DOWN Deductible Kembali-Ke-Kembali
Sebuah deductible back-to-back memungkinkan pemegang polis untuk dasarnya mengasuransikan diri dengan bantuan penyedia asuransi berlisensi. Kadang-kadang juga disebut sebagai deductible yang cocok. Pemegang polis mengasumsikan beban untuk menutupi setiap klaim terhadap dirinya sendiri, karena dikurangkan identik dengan nilai kebijakan.
Di bawah pengaturan seperti itu, perusahaan asuransi juga dapat dikenal sebagai perusahaan fronting. Perusahaan ini menjamin kontrak asuransi dan memastikan kemampuan pemegang polis untuk membayar klaim apa pun. Pengangkut umumnya tidak mengharapkan untuk membayar ganti rugi atas nama tertanggung. Pengaturan kedepan ini mungkin tampak mengacaukan peraturan asuransi negara, terutama karena tanggung jawab sebenarnya terletak pada entitas yang tidak berlisensi dan tidak diatur. Dalam kebanyakan kasus, pengadilan telah mengizinkan pengaturan fronting karena perusahaan fronting berlisensi pada akhirnya bertanggung jawab atas kemampuan perusahaan yang diasuransikan untuk menutupi klaim dan kerugian.
Deductibles Back-to-Back dan Captive Insurance
Pengurangan yang sama dengan nilai polis juga bisa menjadi fitur dari perjanjian asuransi tawanan. Penyedia asuransi tawanan dimiliki dan dioperasikan oleh kliennya sendiri. Ini mirip dengan perusahaan asuransi bersama, kecuali bahwa dalam pengaturan asuransi bersama, pemegang polis tidak melakukan kontrol atas bisnis asuransi. Juga, peserta dalam organisasi asuransi bersama menerima dividen dari keuntungan apa pun yang dihasilkan oleh asuransi.
Dalam praktiknya, firma asuransi tawanan biasanya hanya memiliki satu klien. Sebuah perusahaan besar yang berusaha untuk mengelola persyaratan asuransi dan kewajiban pajak di berbagai yurisdiksi akan sering membentuk perusahaan asuransi sebagai anak perusahaan yang sepenuhnya dimiliki untuk mengatasi masalah ini. Perusahaan-perusahaan ini bersedia mempertaruhkan modal mereka sendiri dan, idealnya, untuk mengambil manfaat dari tidak memaparkan diri mereka pada biaya pasar asuransi komersial tradisional. Untuk melakukannya, perusahaan akan membentuk perusahaan asuransi tawanan dengan manfaat pajak dua bagian. Pertama, premi yang dibayarkan oleh perusahaan kepada perusahaan penangkarannya sendiri seringkali dapat dikurangkan dari pajak. Kedua, anak-anak perusahaan ini sering didirikan di negara-negara bebas pajak di mana keuntungan dikenai pajak dengan tarif yang jauh lebih rendah daripada yang seharusnya di dalam negeri.
Sebuah deductible back-to-back adalah indikasi kebijakan fronting atau pengaturan asuransi tawanan. Keduanya adalah contoh hukum transfer risiko alternatif, pengelolaan risiko di luar pasar asuransi komersial tradisional. Dalam kedua kasus, model deductible back-to-back menghasilkan pemilihan perusahaan untuk mengasuransikan diri terhadap klaim atau kerugian yang biasanya akan ditangani oleh perusahaan asuransi luar.
