Daftar Isi
- # 1. Donasi yang Terlalu Tinggi
- # 2. Kesalahan Matematika
- # 3. Gagal Menandatangani Pengembalian
- # 4 Pendapatan di Bawah Pelaporan
- # 5 Overdoing Biaya Home Office
- # 6. Ambang Penghasilan
- Siapa yang Paling Beresiko untuk Audit?
- Mendapatkan Diaudit
- Garis bawah
Jika sejarah adalah indikator apa pun, kurang dari 1% orang Amerika akan diaudit oleh Internal Revenue Service (IRS) di tahun mendatang. Dari jumlah kecil itu, beberapa audit benar-benar acak. Tetapi banyak yang dipicu oleh tindakan wajib pajak sendiri telah diambil.
Di bawah ini adalah daftar bendera merah yang dapat menyebabkan pengembalian pajak Anda ditargetkan oleh IRS untuk ditinjau. Berikan perhatian khusus, karena mengetahui pemicu ini dapat menyelamatkan Anda dari banyak masalah dan kecemasan.
Pengambilan Kunci
- Menilai terlalu tinggi pengeluaran kantor pusat dan barang-barang yang disumbangkan merupakan tanda bahaya bagi auditor. Kesalahan matematika sederhana dan kegagalan untuk menandatangani pengembalian pajak Anda juga dapat memicu audit. Peluang audit meningkat dengan pendapatan enam angka, tetapi kurang melaporkan penghasilan Anda tidak disarankan Pemilik usaha kecil dan peserta kemitraan terbatas memiliki risiko lebih besar untuk diaudit.
# 1. Jumlah Donasi yang Diperkirakan Terlalu Tinggi
IRS mendorong individu untuk menyumbangkan hal-hal seperti pakaian, makanan, dan bahkan mobil bekas untuk amal. Itu melakukan ini dengan menawarkan potongan sebagai imbalan atas sumbangan. Masalahnya adalah tergantung pada wajib pajak untuk menentukan nilai barang yang disumbangkan.
Sebagai aturan umum, IRS suka melihat individu menghargai barang yang mereka sumbangkan di mana saja antara 1% dan 30% dari harga pembelian asli (kecuali ada keadaan khusus). Sayangnya banyak, jika tidak sebagian besar, wajib pajak entah tidak tidak menyadari hal ini atau hanya memilih untuk mengabaikan fakta ini.
Ada beberapa kiat lain yang dapat digunakan pembayar pajak untuk memastikan mereka menilai barang yang disumbangkan dengan harga "wajar". Pertimbangkan meminta penilai menulis surat, menyebutkan pendapatnya tentang nilai barang tersebut. Bahkan, untuk barang-barang individual senilai $ 5.000 atau lebih, penilaian diperlukan.
Tolok ukur lain yang digunakan IRS yang bisa berguna adalah tes kesediaan-pembeli-keinginan-penjual. Ini berarti bahwa wajib pajak harus menilai barang-barang mereka pada titik atau harga di mana penjual yang bersedia (yang tidak memiliki tekanan) akan dapat menjual propertinya kepada pembeli yang bersedia (yang juga tidak memiliki tekanan untuk membeli barang). Menggunakan tolok ukur semacam itu akan membuat Anda keluar dari masalah dan mencegah Anda memberi nilai berlebihan pada barang yang disumbangkan untuk amal.
# 2. Kesalahan Matematika
Meskipun ini mungkin terdengar sederhana, banyak pengembalian dipilih untuk audit karena kesalahan matematika dasar! Jadi ketika mengisi SPT Anda (atau memeriksa setelah akuntan Anda mengisi formulir) pastikan kolom-kolomnya bertambah. Juga, pastikan bahwa nilai total dolar dari capital gain dan / atau kerugian dihitung dengan benar. Bahkan kesalahan kecil dapat mengatur lonceng alarm IRS berdering.
# 3. Gagal Menandatangani Pengembalian
Sejumlah besar orang secara mengejutkan lupa menandatangani SPT mereka. Jangan menjadi bagian dari grup ini. Kegagalan untuk menandatangani pengembalian akan hampir menjamin pengawasan tambahan. IRS akan bertanya-tanya apa lagi yang mungkin Anda lupa sertakan dalam pengembalian.
# 4 Pendapatan di Bawah Pelaporan
Karena tergoda untuk mengecualikan penghasilan dari pengembalian pajak Anda, Anda harus melaporkan semua uang yang Anda terima sepanjang tahun dari pekerjaan dan / atau dari penjualan aset (seperti rumah) ke IRS. Jika Anda gagal melaporkan pendapatan dan ketahuan, Anda akan dipaksa untuk membayar kembali pajak ditambah denda dan bunga.
Bagaimana IRS bisa tahu jika Anda sudah melaporkan semuanya? Dalam beberapa situasi, itu tidak bisa. Bagaimanapun, sistemnya tidak sempurna. Namun, cara umum beberapa orang tertangkap adalah mereka menerima uang tunai untuk layanan yang telah mereka lakukan. Jika pelanggan atau individu yang membayar tunai kepada individu tersebut diaudit, IRS akan melihat pembayaran tunai dalam jumlah besar dari rekening banknya. Agen IRS kemudian akan mengikuti petunjuk itu dan bertanya kepada individu itu untuk apa tata letak kas itu. Tak pelak, jejak mengarah kembali ke individu yang gagal melaporkan uang itu sebagai pendapatan.
Singkatnya, lebih baik aman daripada menyesal. Pastikan Anda melaporkan semua penghasilan Anda.
# 5 Pengurangan Home Office Overdoing
Berhati-hatilah dengan potongan kantor pusat. Melepas jumlah yang berlebihan atau tidak beralasan (seperti semua sewa bulanan Anda) dapat menaikkan bendera merah. Bersikaplah sopan dalam menentukan jumlah ruang yang Anda gunakan untuk bekerja, dan biaya yang terkait dengannya.
Pengurangan yang terlalu besar proporsinya dengan penghasilan Anda dapat meningkatkan kemarahan IRS juga. Misalnya, jika Anda mendapatkan $ 50.000 sebagai akuntan (beroperasi di luar rumah Anda), pengurangan terkait kantor-rumah berjumlah $ 30.000 akan meningkatkan lebih dari beberapa alis. Mencoba menghapus nilai set kamar tidur baru sebagai peralatan kantor juga bisa menarik perhatian yang tidak diinginkan.
Singkatnya, kurangi hanya barang-barang yang benar-benar digunakan dalam perjalanan bisnis Anda.
# 6. Ambang Penghasilan
Tidak ada yang bisa dilakukan oleh pembayar pajak perorangan ini, tetapi jika Anda menghasilkan lebih dari $ 100.000 setiap tahun, peluang Anda untuk diaudit meningkat secara eksponensial. Bahkan, beberapa akuntan menempatkan kemungkinan diaudit pada satu dari 72, dibandingkan dengan satu dalam 154 peluang untuk orang-orang dengan pendapatan lebih rendah. Meskipun menggoda, jangan mencoba langkah yang meragukan hanya untuk mendapatkan penghasilan Anda dari lima angka.
Siapa yang Paling Beresiko untuk Audit?
Beberapa situasi cenderung menarik perhatian IRS lebih dari yang lain.
Risiko Kemitraan / Kepercayaan / Penampungan Pajak
Kepemilikan Usaha Kecil
Pemilik usaha kecil adalah sasaran empuk — terutama mereka yang memiliki bisnis tunai. Bar, restoran, pencucian mobil, dan salon rambut adalah target yang sangat besar, tidak hanya karena mereka berurusan dengan begitu banyak uang, tetapi juga karena ada begitu banyak godaan untuk melaporkan pendapatan dan tip yang diperoleh.
Kebetulan, tindakan lain yang lazim dengan kepemilikan bisnis dapat menarik minat IRS yang tidak diinginkan, juga, termasuk menempatkan anggota keluarga pada daftar gaji dan pengeluaran yang terlalu tinggi.
Singkatnya, pemilik bisnis harus tahu bahwa mereka tidak dapat "mendorong amplop." Jika mereka ingin tetap dalam bisnis dan menghindari pengawasan audit, yang terbaik adalah tetap lurus dan sempit.
Jadi mengapa IRS tampaknya semakin menindak individu dan pemilik usaha kecil akhir-akhir ini? Itu mudah. Menurut laporan IRS bulan September 2019, kira-kira ada kesenjangan tahunan $ 381 miliar antara apa yang orang Amerika bayar dalam pajak versus apa yang mereka bayar. Itu setara dengan sekitar $ 2.080 per rumah tangga. Kongres juga mengetahui hal ini, dan mengingat defisit yang telah dijalankan pemerintah Amerika Serikat selama 20 tahun terakhir, ada tekanan besar pada legislator dan IRS untuk memungut pajak.
Ada beberapa tingkat audit, dari audit korespondensi (yang paling mendasar) ke audit lapangan (yang paling luas).
Mendapatkan Diaudit
Apa yang harus Anda lakukan jika diaudit? Jujurlah dengan auditor dan tanggapi semua pertanyaan secepat mungkin. Jangan takut untuk menunjukkan semua dokumentasi Anda. Jika memungkinkan, mintalah seorang akuntan yang berkualifikasi dan / atau pengacara pajak mewakili Anda.
Garis bawah
IRS akan terus menggunakan audit sebagai alat untuk menambah koleksi, tetapi itu tidak berarti bahwa Anda harus menjadi salah satu dari sedikit yang beruntung untuk dipilih. Kunci untuk menghindari audit adalah, menjadi akurat, jujur, dan sederhana. Pastikan penghitungan Anda dengan pendapatan yang dilaporkan, diperoleh atau tidak diterima — ingat, salinan penghasilan Anda diberikan kepada IRS, seperti yang tertulis dalam formulir. Dan pastikan untuk mendokumentasikan pemotongan dan donasi Anda seolah-olah seseorang akan meneliti mereka. Karena seseorang mungkin saja.
