Daftar Isi
- Pentingnya Perlindungan Aset
- Klaim Internal dan Eksternal
- Jenis Aset
- Strategi Perlindungan Aset
- Kendaraan Perlindungan Aset Terbaik
- Memilih Kemitraan Umum
- Garis bawah
Sebagai pemilik bisnis, Anda mungkin menyadari bahwa mengoperasikan dan memiliki bisnis dapat penuh dengan perangkap dan risiko. Menghasilkan untung tidak cukup; Anda juga harus melindungi bisnis Anda dari klaim dan tuntutan hukum. Hutang dan kewajiban hipotek kepada pihak ketiga dan vendor, klaim atas kerusakan yang disebabkan oleh karyawan Anda, produk atau kewajiban profesional, dan masalah perlindungan konsumen adalah beberapa risiko yang harus Anda tangani. Jika ditangani dengan tidak tepat, risiko ini dapat mengakibatkan hilangnya aset bisnis dan pribadi. Mengetahui risiko apa yang Anda hadapi dan bagaimana meminimalkan atau menghindarinya memberi Anda peluang untuk menjalankan bisnis Anda dengan sukses.
Pentingnya Perlindungan Aset
Tujuan dari rencana perlindungan aset yang komprehensif adalah untuk mencegah atau mengurangi risiko secara signifikan dengan mengisolasi aset bisnis dan pribadi Anda dari klaim kreditor. Sayangnya, sebagian besar pemilik usaha kecil tidak menyadari semua risiko potensial yang dapat membahayakan bisnis mereka dan pilihan yang tersedia untuk melindungi diri mereka sendiri. Sebuah rencana perlindungan aset menggunakan strategi hukum, dibuat sebelum gugatan atau klaim muncul, yang dapat menghalangi calon penuntut atau membantu mencegah penyitaan aset Anda setelah penilaian. Jika Anda belum menerapkan rencana perlindungan aset, jangan tunggu. Semakin lama rencana itu ada, semakin kuat kemungkinannya.
(Baca "Apakah Asuransi Menjaga Bisnis Anda Aman?" Untuk mempelajari cara menjaga agar tidak kehilangan pekerja terampil.)
Strategi yang digunakan dalam perencanaan perlindungan aset meliputi struktur atau pengaturan hukum yang terpisah, seperti perusahaan, kemitraan, dan perwalian. Struktur yang akan bekerja paling baik untuk Anda bergantung, sebagian besar, pada jenis aset yang Anda miliki dan jenis kreditor yang paling mungkin mengajukan klaim terhadap Anda.
Klaim Internal dan Eksternal pada Aset
Klaim internal timbul dari kreditor yang pemulihannya terbatas pada aset entitas tertentu, seperti korporasi. Misalnya, jika Anda memiliki perusahaan yang memiliki bagian dari real estat dan seseorang tergelincir dan jatuh di atas properti yang dimiliki oleh perusahaan, pihak yang dirugikan terbatas untuk mengejar aset perusahaan (yaitu, real estat). Ini mengasumsikan Anda tidak menyebabkan cedera.
Klaim eksternal tidak terbatas pada aset entitas dan dapat meluas ke aset pribadi Anda. Misalnya, jika perusahaan yang sama memiliki truk yang Anda lalai ke kerumunan pejalan kaki, yang terluka tidak hanya dapat menuntut perusahaan tetapi juga Anda, dan memenuhi penilaian dari aset perusahaan serta aset pribadi Anda.
Mengetahui jenis klaim yang dapat dibuat akan memungkinkan Anda untuk merencanakan dan melindungi properti Anda dari penyitaan dan upah Anda dengan lebih baik. Penting juga untuk memahami jenis aset mana yang lebih rentan terhadap klaim.
Jenis Aset
Apa yang disebut aset berbahaya, pada dasarnya, menciptakan risiko pertanggungjawaban yang substansial. Contoh aset berbahaya termasuk real estat sewa, properti komersial, aset bisnis, seperti alat dan peralatan, dan kendaraan bermotor. Aset yang aman, di sisi lain, tidak mempromosikan tanggung jawab inheren tingkat tinggi. Kepemilikan saham, obligasi, dan rekening bank yang dimiliki secara individual tidak memasukkan risiko dengan keberadaannya.
Aset yang aman umumnya dapat dimiliki oleh Anda secara individu atau oleh entitas yang sama karena mereka membawa kemungkinan risiko yang rendah. Namun, Anda tidak ingin menggabungkan aset berbahaya baik dengan aset berbahaya lainnya atau dengan aset aman. Memisahkan kepemilikan aset berbahaya membatasi eksposur kerugian pada aset individual.
Misalnya, praktik medis memiliki risiko tanggung jawab yang jelas dan melekat. Tetapi tahukah Anda bahwa jika Anda memiliki gedung tempat praktik itu dijalankan, properti itu juga dapat dianggap sebagai aset berbahaya? Jika kedua praktik dan bangunan itu dimiliki oleh Anda atau oleh entitas yang sama, kewajiban yang timbul dari salah satu aset dapat meregang dan mencakup yang lain, sehingga mata pencaharian dan properti Anda berisiko kehilangan.
(Untuk bacaan lebih lanjut, lihat "Jangan Gugat: 5 Tips untuk Melindungi Usaha Kecil Anda")
Strategi Perlindungan Aset
Banyak strategi berbeda telah dikembangkan selama bertahun-tahun mengklaim untuk melindungi aset. Beberapa dari rencana ini menggunakan badan hukum lama untuk melaksanakan niat mereka, sementara yang lain jahat atau bahkan ilegal, dan mempromosikan penipuan menghasilkan uang pada yang tidak bersalah dan tidak berpendidikan. Beberapa kendaraan hukum yang lebih umum digunakan untuk perlindungan aset termasuk perusahaan, kemitraan, dan kepercayaan.
(Baca "Penipuan Saham Terbesar Sepanjang Masa" untuk belajar dari kesalahan orang lain.)
Perusahaan
Perusahaan adalah bentuk organisasi bisnis yang dibuat sesuai dengan hukum negara. Kepemilikan sah dari korporasi melekat pada pemegang sahamnya, sebagaimana dibuktikan dengan saham. Secara umum, setiap pemegang saham berhak untuk memilih dewan direksi yang bertanggung jawab atas keseluruhan manajemen korporasi. Dewan direksi memilih para pejabat (presiden, sekretaris, dan bendahara), yang berwenang untuk menjalankan bisnis sehari-hari korporasi. Banyak negara mengizinkan seorang individu untuk melayani sebagai direktur tunggal dan memegang semua kantor perusahaan.
Ada beberapa jenis korporasi yang digunakan untuk melindungi aset: bisnis atau korporasi C, korporasi S, dan perusahaan perseroan terbatas (LLC). Daya tarik korporasi sebagai alat perlindungan aset terletak pada tanggung jawab terbatas yang diberikan kepada para pejabat, direktur, dan pemegang saham (prinsipal). Prinsipal perusahaan tidak memiliki tanggung jawab pribadi atas hutang perusahaan, pelanggaran kontrak atau cedera pribadi kepada pihak ketiga yang disebabkan oleh perusahaan, karyawan atau agen. Sementara korporasi mungkin bertanggung jawab atau bertanggung jawab, kreditor terbatas hanya mengejar aset perusahaan untuk memenuhi klaim. Aset para pelaku perusahaan tidak rentan terhadap klaim atau penyitaan hutang perusahaan. Perlindungan ini dari pertanggungjawaban pribadi membedakan korporasi dari entitas lain, seperti kemitraan atau perwalian.
Satu pengecualian yang menonjol untuk tanggung jawab terbatas prinsipal perusahaan terkait dengan penyedia layanan pribadi. Tanggung jawab layanan pribadi mencakup pekerjaan yang dilakukan untuk atau atas nama orang lain oleh dokter, pengacara, akuntan, dan profesional keuangan. Sebagai contoh, seorang dokter yang membentuk sebuah perusahaan dan bekerja untuknya sebagai seorang karyawan mungkin masih bertanggung jawab atas kerusakan yang disebabkan oleh perawatan seorang pasien meskipun ia bekerja untuk perusahaan tersebut.
(Untuk bacaan terkait, lihat "Melindungi Perusahaan Anda Dengan Asuransi Tanggung Jawab.")
Selain itu, perlindungan liabilitas yang ditawarkan oleh suatu perusahaan hanya akan tersedia jika korporasi tersebut membawa dirinya sebagai entitas yang terpisah dan berbeda, terpisah dari pemegang saham atau pejabat individu. Jika suatu perusahaan tidak memiliki aset yang signifikan, kreditor dapat berusaha untuk membuktikan bahwa korporasi tidak bertindak sebagai entitas bisnis yang terpisah dan berbeda tetapi merupakan alter ego dari pejabat atau pemegang sahamnya. Strategi ini disebut menusuk jilbab perusahaan, dan jika berhasil dibuktikan, itu memungkinkan kreditor untuk menjangkau di luar perusahaan dengan aset pemegang sahamnya.
(Untuk lebih lanjut, baca "Haruskah Anda Memasukkan Bisnis Anda?")
Korporasi S
Korporasi S mirip dengan korporasi C kecuali bahwa perusahaan tersebut memenuhi syarat untuk pemilihan pajak IRS khusus agar laba perusahaan melewati bisnis tersebut dan dikenakan pajak hanya pada tingkat pemegang saham. Sementara perlindungan tanggung jawab yang diberikan kepada perusahaan C umumnya berlaku juga untuk perusahaan S, ada kualifikasi tambahan yang harus dipenuhi perusahaan S mengenai jumlah dan jenis pemegang saham, bagaimana laba dan rugi dapat dialokasikan di antara pemegang saham, dan jenis-jenis saham yang dimiliki perusahaan dapat menerbitkan kepada investor.
Perseroan Terbatas
Karena formalitas tambahan yang dikenakan pada korporasi S, entitas ini berkembang. Sebuah LLC memberikan perlindungan kewajiban yang serupa dengan prinsipal korporasi sebagai korporasi C dan perlakuan pajak "pass-through" yang sama untuk korporasi S, tetapi tanpa formalitas dan batasan yang terkait dengan struktur korporasi tersebut.
Kemitraan umum
Kemitraan umum adalah perkumpulan dua orang atau lebih yang melakukan kegiatan bisnis bersama. Perjanjian ini dapat ditulis atau lisan. Sebagai alat perlindungan aset, kemitraan umum adalah salah satu pengaturan yang paling tidak berguna karena masing-masing mitra secara pribadi bertanggung jawab atas semua hutang kemitraan, termasuk utang yang ditanggung oleh mitra lain atas nama kemitraan. Setiap mitra tunggal dapat bertindak atas nama mitra lain dengan atau tanpa sepengetahuan dan persetujuan mereka.
Fitur tanggung jawab tak terbatas ini kontras dengan tanggung jawab terbatas pemilik perusahaan. Mitra tidak hanya bertanggung jawab atas kontrak yang dibuat oleh mitra lain, tetapi setiap mitra juga bertanggung jawab atas kelalaian mitra lainnya. Selain itu, setiap mitra secara pribadi bertanggung jawab atas seluruh jumlah kewajiban kemitraan apa pun.
Persekutuan terbatas
Kemitraan terbatas (LP) diotorisasi oleh hukum negara dan terdiri dari satu atau lebih mitra umum dan satu atau lebih mitra terbatas. Orang yang sama dapat menjadi mitra umum dan mitra terbatas, selama setidaknya ada dua orang atau badan hukum, seperti korporasi, yang merupakan mitra dalam kemitraan. Mitra umum bertanggung jawab atas pengelolaan urusan kemitraan dan memiliki tanggung jawab pribadi tanpa batas untuk semua hutang dan kewajiban kemitraan.
Mitra terbatas tidak memiliki tanggung jawab pribadi atas hutang dan kewajiban kemitraan di luar kontribusi mereka terhadap kemitraan. Karena perlindungan ini, mitra terbatas juga memiliki sedikit kendali atas pengelolaan kemitraan sehari-hari. Jika mitra terbatas mengambil peran aktif dalam manajemen, mitra itu dapat kehilangan perlindungan tanggung jawabnya yang terbatas dan diperlakukan sebagai mitra umum. Kontrol terbatas atas bisnis kemitraan ini mengurangi nilai saham kemitraan terbatas.
Percaya diri
Trust adalah perjanjian antara orang yang menciptakan trust (disebut sebagai pemukim, trustor atau pemberi) dan orang yang bertanggung jawab untuk mengelola aset kepercayaan (trustee). Perwalian menyatakan bahwa pemberi hibah akan mentransfer aset tertentu kepada wali amanat, yang akan memegang dan mengelola aset dengan amanat untuk kepentingan orang lain, yang disebut penerima. Kepercayaan yang diciptakan selama kehidupan pemberi disebut kepercayaan antar-vivos atau kepercayaan hidup, sementara kepercayaan yang diciptakan pada saat kematian pemberi melalui kehendak atau kepercayaan hidup disebut sebagai kepercayaan wasiat.
Sementara trust telah digunakan dalam banyak strategi perlindungan aset yang berbeda, ada dua tipe dasar trust: revocable dan irrevocable. Kepercayaan yang dapat dibatalkan adalah pemberi hak untuk mengubah kepercayaan dengan amandemen, atau untuk membubarkan sebagian atau seluruh kepercayaan dengan mencabutnya. Pemberi tidak memiliki hak seperti itu dengan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Ketiadaan kontrol yang tepat inilah yang membuat kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan menjadi alat perlindungan aset yang kuat. Anda tidak dapat dituntut karena aset yang tidak lagi Anda miliki atau kendalikan.
(Untuk bacaan lebih lanjut, lihat "Pilih Kepercayaan Sempurna" dan "Membangun Trust Hidup yang Dapat Dicabut.")
Kendaraan Perlindungan Aset Terbaik
Sekarang setelah Anda terbiasa dengan struktur perlindungan aset yang paling umum, mari kita pertimbangkan kendaraan mana yang paling cocok untuk melindungi jenis aset tertentu.
Karena LLC adalah makhluk hukum negara bagian individual, persyaratan dan perlindungan pengarsipan yang mereka tawarkan mungkin berbeda dari satu negara ke negara lain. Tetapi, sebagian besar, hukum negara pada dasarnya memisahkan pemilik LLC dan aset pribadi mereka untuk pertanggungjawaban yang timbul dari kegiatan LLC.
Namun demikian, di banyak negara, beberapa jenis profesional bisnis tidak dapat membeli sendiri semua perlindungan yang ditawarkan oleh LLC. Profesional, seperti dokter, pengacara, dokter gigi, dan psikiater, untuk beberapa nama, tidak dapat melindungi diri dari tanggung jawab dengan salah satu LLC atau perusahaan untuk klaim yang timbul secara langsung dari tindakan atau tidak bertindak mereka.
Jika entitas bisnis tidak dapat melindungi Anda secara pribadi, pertimbangkan untuk melindungi aset pribadi Anda di entitas lain, seperti kemitraan terbatas keluarga (FLP), perwalian atau LLC. Kemudian, bahkan jika Anda dituntut secara pribadi, setidaknya beberapa aset pribadi Anda dilindungi dalam satu atau kombinasi entitas-entitas ini, membuat para kreditor enggan mengejar mereka.
Catatan akhir untuk praktik profesional atau pemilik bisnis: Masih layak untuk digabungkan dengan perusahaan C atau LLC. Walaupun entitas bisnis ini mungkin tidak melindungi Anda dari klaim malpraktek, mereka akan melindungi Anda dari kewajiban keuangan korporasi, kecuali jika Anda secara pribadi menjamin utang. Anda juga dapat dilindungi dari sebagian besar klaim bisnis lainnya yang tidak terkait langsung dengan tindakan Anda sebagai profesional, seperti klaim karyawan, pemasok, tuan tanah, atau penyewa.
Memilih Kemitraan Umum
Jawabannya hampir selalu berupa "tidak". Sebagai rekan kerja, Anda bertanggung jawab atas semua hutang dan tindakan kemitraan tanpa memperhatikan partisipasi atau pengetahuan Anda. Menjadi bagian dari kemitraan umum sangat memperluas paparan aset pribadi Anda terhadap klaim yang timbul dari hubungan bisnis Anda.
Garis bawah
Membuat dan menerapkan rencana perlindungan aset yang komprehensif melibatkan hampir setiap aspek bisnis Anda. Tujuan dari rencana ini adalah untuk melindungi aset bisnis Anda dalam kerangka operasi bisnis Anda. Melindungi bisnis Anda diperbolehkan dan didorong, menggunakan konsep dan entitas yang jujur dan legal, jika sesuai. Memperluas sasaran-sasaran ini untuk menipu bisnis atau individu lain dengan sengaja bukanlah perencanaan perlindungan aset - ini adalah penipuan.
Pertimbangkan layanan seorang profesional perlindungan aset, seperti pengacara atau penasihat keuangan, dalam mengembangkan rencana perlindungan aset yang paling sesuai untuk Anda.
Untuk bacaan terkait, lihat "Membangun Dinding di Sekitar Aset Anda."
