Daftar Isi
- 1. Memiliki Lebih dari Satu Tidak masalah
- 2. Kontribusi Harus Uang Tunai
- 3. Kerugian Dapat Dikurangi Pajak
- 4. Pilih Tempat Mengambil RMD
- 5. Penerima Pasangan vs. Penerima Non-Pasangan
- 6. Transfer atau Arahkan IRA Anda
- 7. IRA Anda Dapat Menjadi Anuitas
- 8. Akun IRA Dapat Dikelola
- 10. Batasan pada Opsi Investasi
- 1. Umur Hanya Angka, Sebagian Besar
- Garis bawah
Salah satu fitur paling penting dari akun pensiun perorangan Anda (IRA) adalah bahwa itu adalah akun "perorangan". Anda dapat menyesuaikan setoran Anda dan melakukan penarikan kapan pun Anda mau, dan Anda bertanggung jawab untuk membayar pajak atas distribusi. Anda bahkan dapat mengontrol apa yang terjadi setelah Anda mati. Ingin memanfaatkan semua yang ditawarkan IRA Anda? Baca terus untuk beberapa fitur yang tidak dikenal yang akan membantu Anda memaksimalkan kontribusi Anda.
Pengambilan Kunci
- Anda dapat memiliki beberapa IRA tradisional dan Roth, tetapi total kontribusi tunai Anda tidak dapat melebihi maksimum tahunan, dan opsi investasi Anda mungkin dibatasi oleh IRS. Kerugian IRA dapat dikurangkan dari pajak. Distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD) harus diambil dari IRA tradisional begitu Anda berusia 70½ tahun, tetapi Anda dapat memilih akun mana yang akan diambil. Seseorang yang telah mendapatkan penghasilan dan di bawah usia 70½ dapat berkontribusi pada IRA tradisional. Tidak ada batasan usia untuk berkontribusi pada Roth IRA.
1. Tidak masalah memiliki lebih dari satu IRA
Dimungkinkan untuk berakhir dengan lebih dari satu IRA karena sejumlah alasan. Berikut ini contohnya:
- Anda memiliki Roth IRA yang sudah ada dan kemudian menggulirkan 401 (k) lama ke IRA tradisional. Penghasilan bruto disesuaikan Anda (AGI) naik ke titik di mana Anda tidak lagi memenuhi syarat untuk berkontribusi ke Roth IRA Anda, jadi Anda membuka IRA tradisional. Anda mewarisi IRA, dan Anda sudah memiliki salah satu milik Anda. Anda memelihara Roth IRA Anda dan membuka IRA tradisional untuk mengambil keuntungan dari pengurangan pajak.
Anda dapat berkontribusi sebanyak IRA yang Anda inginkan, tetapi total yang dapat Anda setorkan dalam semua IRA terbatas pada maksimum tahunan. Kontribusi maksimum tahunan untuk 2019 adalah $ 6.000, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih (batas kontribusi untuk tahun 2020 tetap sama). Jadi, jika Bob, usia 42, menyetor $ 2.000 ke dalam IRA tradisionalnya, ia dapat menyumbang tidak lebih dari $ 4.000 ke akun Roth-nya selama tahun yang sama.
2. Kontribusi untuk IRA Biasa Harus Diuangkan
Ketika memberikan kontribusi reguler Anda ke IRA Anda untuk tahun itu, itu harus dilakukan secara tunai. Batasan ini tidak berlaku untuk distribusi sekuritas yang terguling, karena ini umumnya harus digulung dalam bentuk barang.
3. Kerugian Dapat Dikurangi Pajak
Salah satu keuntungan utama akun IRA adalah kemampuan untuk menunda pajak atas keuntungan dan pendapatan investasi. Anda tidak dapat menggunakan kerugian di dalam IRA untuk mengimbangi keuntungan, tetapi jika Anda mendistribusikan total saldo dari IRA tradisional Anda dan jumlahnya lebih kecil dari basis Anda di akun, Anda dapat mengurangi kerugian itu.
Lebih khusus lagi, Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan Anda untuk mengurangi kerugian pada IRA tradisional tetapi dengan beberapa peringatan. Misalkan Anda telah sepenuhnya menarik semua dana dari semua IRA tradisional, SEP, dan SEDERHANA Anda selama tahun itu, dan jumlah total basis kurang dari jumlah total yang didistribusikan. Setelah Anda menggabungkan kerugian dengan potongan lain-lain, Anda hanya dapat mengurangi jumlah yang melebihi 2% dari AGI Anda.
“Aturan yang sama berlaku untuk Roth IRA, ” kata Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presiden dan kepala perencana, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. “Setelah semua Roth IRA dikosongkan — semua dana didistribusikan— Anda dapat mengurangi kerugian hingga jumlah dolar dari kontribusi Anda (dasar)."
4. Anda Tidak Harus Mengambil RMD dari Semua IRA Anda
Pemilik IRA tradisional harus mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) pada 1 April tahun setelah mereka berusia 70 ½ tahun. Jumlah minimum yang didistribusikan didasarkan pada saldo akun pada 31 Desember tahun sebelumnya dan harapan hidup pemilik. Untuk setiap tahun sesudahnya, RMD harus ditarik.
Penerima pasangan dapat mengklaim IRA yang diwarisi sebagai miliknya dan memberikan kontribusi baru ke akun dan mengendalikan distribusi.
5. Peraturan yang berbeda-beda mengatur Penerima Manfaat Pasangan dan Non-Pasangan
Salah satu manfaat memiliki IRA adalah kemampuan untuk mentransfer dana langsung ke penerima manfaat tanpa melalui surat pengesahan hakim. Penerima pasangan suami istri dapat mengklaim IRA yang diwarisi sebagai milik mereka — suatu fleksibilitas yang memungkinkan pasangan untuk memberikan kontribusi baru kepada IRA yang diwarisi dan mengendalikan distribusi.
“Pasangan memiliki banyak pilihan ketika mereka mewarisi IRA, ” kata Jillian Nel, CFP®, CDFA, direktur perencanaan keuangan di Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Mereka dapat menjadikannya sebagai IRA mereka sendiri atau IRA yang ditunjuk penerima. Yang terakhir akan terjadi jika pasangannya di bawah usia 59 ½ dan perlu mengambil uang untuk alasan apa pun. Akun penerima akan menghindari denda 10% yang terhutang pada distribusi IRA kepada pemilik yang di bawah 59½. ”
Penerima manfaat non-pasangan tidak dapat memperlakukan IRA yang diwariskan sebagai milik mereka. Mereka tidak dapat menambah mereka, dan mereka harus sepenuhnya melikuidasi akun dalam waktu lima tahun setelah kematian pemilik atau mendistribusikan jumlah selama harapan hidup mereka. Secara umum, opsi distribusi yang tersedia tergantung pada usia pemilik IRA meninggal. Ingatlah hal ini jika Anda berencana untuk menyerahkan aset IRA kepada anak atau cucu Anda.
6. Anda Dapat Mentransfer atau Memutar IRA Anda
Adalah umum bagi individu untuk memindahkan akun dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya. Jika Anda memutuskan untuk mempertahankan jenis akun IRA yang sama dengan perusahaan yang berbeda, Anda dapat memindahkan aset sebagai transfer atau sebagai rollover.
Dengan transfer, aset dikirim langsung dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya, dan transaksi tidak dilaporkan ke IRS. “Saat memindahkan dana di IRA Anda, Anda dapat melakukan transfer langsung dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya beberapa kali dalam setahun. Ketahuilah bahwa setiap perusahaan mungkin memiliki pengaturan akun sendiri dan biaya penutupan serta biaya tahunan, jadi waspadai biaya ini ketika membuat perubahan perusahaan, ”kata Rebecca Dawson, penasihat keuangan di Los Angeles, California.
Rollover melibatkan pengambilan distribusi aset untuk diri Anda sendiri dan bergulingnya dalam 60 hari. “Ketika sebuah rencana pensiun kelompok seperti 401 (k) digulirkan ke dalam IRA, jika rollover dilakukan dengan cara yang benar, itu dapat mempertahankan sebagian dari manfaat rencana 401 (k). Inilah sebabnya mengapa masuk akal untuk menggulung 401 (k) menjadi rollover IRA daripada IRA yang berkontribusi, ”kata Kirk Chisholm, kepala sekolah di Innovative Advisory Group di Lexington, Mass.
Anda juga dapat pergi ke arah lain dan memutar-balikkan aset IRA Anda ke paket 401 (k). Namun, rencana tersebut harus mengizinkannya dan akan menentukan apakah rollover dapat dilakukan sebagai rollover 60 hari atau jika dana harus dibayarkan langsung ke rencana. Salah satu alasan untuk melakukan ini: untuk melindungi aset IRA dari RMD. Dana dalam 401 (k) tempat Anda bekerja saat ini tidak dikenakan RMD ketika Anda mencapai 70½, tetapi uang dalam IRA tradisional akan menjadi. Jangan membayar pajak atas uang itu jika Anda tidak perlu menariknya untuk biaya hidup. Tanyakan kepada penasihat pajak untuk memastikan Anda telah melakukan transfer tepat waktu sesuai dengan peraturan IRS.
Jika Anda masih bekerja saat mendekati 70 ½, tempatkan uang di IRA tradisional Anda dari distribusi minimum yang disyaratkan dengan mentransfer dana itu ke 401 (k) Anda di perusahaan itu jika diizinkan oleh rencana Anda.
7. IRA Anda Dapat Menjadi Anuitas
Anuitas Anda dapat beroperasi di bawah aturan yang sama dengan IRA jika kendaraan pendanaan adalah anuitas pensiun individu. Satu manfaat adalah bahwa kebijakan anuitas dirancang untuk memberikan penghasilan pensiun seumur hidup.
8. Akun IRA Dapat Dikelola
Akun pialang memungkinkan Anda memberi kuasa tertulis kepada penasihat keuangan Anda untuk membuat keputusan investasi dan transaksi rutin tanpa memberi tahu Anda terlebih dahulu. Biaya tetap sering dibebankan untuk mengelola akun. Jenis kegiatan ini diperbolehkan untuk IRA, asalkan broker Anda memiliki perjanjian dengan Anda untuk mengizinkan tindakan tersebut.
“Saya seorang advokat sejati untuk manajemen profesional akun IRA besar. Penasihat investasi yang berkualitas dapat membangun portofolio kustom berbiaya rendah dan memantaunya untuk perubahan yang diperlukan. Mereka dapat memanfaatkan ribuan opsi investasi yang terbukti dan menyesuaikan dengan perubahan dalam situasi Anda, inovasi produk, atau perubahan dalam perekonomian, "kata Dan Danford, CFP®, pendiri dan kepala eksekutif di Pusat Investasi Keluarga di St. Joseph, Mo “Sebagai seorang profesional, saya khawatir ketika para pensiunan memiliki portofolio besar dan berupaya menghemat uang dengan melakukannya sendiri. Saya telah melihat hasil yang buruk terlalu sering. Bagi kebanyakan orang, ini bijaksana dan bodoh."
9. Opsi Investasi Mungkin Terbatas
IRS membatasi jenis investasi mana yang dapat disimpan dalam IRA, tetapi lembaga keuangan Anda mungkin memiliki batasan aset tambahan. IRS memungkinkan beberapa koin emas dan perak, misalnya, tetapi sebagian besar lembaga keuangan tidak mau. Demikian pula, beberapa perusahaan reksa dana tidak mengizinkan saham individual disimpan dalam IRA mereka.
10. Umur Hanya Angka, Sebagian Besar
Siapa pun yang berusia di bawah 70 ½ tahun dan dibayar gaji, tip, atau upah per jam untuk pekerjaan mereka (penghasilan yang diperoleh) dapat berkontribusi pada IRA tradisional, termasuk anak di bawah umur. Ini berarti anak-anak Anda dapat mulai menabung untuk pensiun segera setelah mereka mendapatkan pekerjaan pertama mereka. IRA adalah pilihan yang sangat baik untuk anak-anak yang berpenghasilan lebih dari yang ingin mereka belanjakan karena memungkinkan penghematan pajak yang ditangguhkan dalam jangka panjang.
"Ketika Anda mulai berinvestasi lebih besar daripada berapa banyak Anda berinvestasi, " kata Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, seorang pelatih keuangan yang berbasis di Phoenix, Ariz. adalah ide yang bagus. Ini dapat memiliki dampak signifikan pada tabungan pensiun Anda dengan memanfaatkan kekuatan bunga majemuk."
Denda pajak untuk distribusi awal akan mendorong anak-anak Anda untuk menunda mengambil distribusi dari IRA sambil menawarkan mereka kemampuan untuk menggunakan dana untuk kuliah atau hingga $ 10.000 untuk membeli rumah pertama mereka tanpa penalti. Ini juga mengajarkan anak-anak Anda nilai investasi pada usia dini.
Warga lanjut usia dapat terus berkontribusi ke akun Roth IRA selama mereka telah mendapatkan penghasilan. Ini adalah akun luar biasa untuk uang yang pada akhirnya akan dianggap sebagai warisan. Namun, setelah Anda mencapai usia 70 ½, Anda tidak dapat lagi memberikan kontribusi IRA ke IRA tradisional.
Garis bawah
IRA memiliki fleksibilitas bawaan. Memahami bagaimana berbagai fitur berfungsi dapat membantu Anda menyesuaikan tabungan pensiun Anda untuk memenuhi kebutuhan Anda. Jika Anda mencari informasi lebih lanjut tentang mulai dari mana, cari broker terbaik untuk IRA.
