Daftar Isi
- 401 (k) Masa Depan
- Batas Maksimum
- Tempat Pertama yang Terlihat: IRA
- Langkah-Langkah Selanjutnya - Investasi Strategis
- Opsi Berisiko Rendah
- Opsi yang Lebih Beresiko
- Gerakan Strategis Lainnya
- Garis bawah
401 (k) Masa Depan
Jika Anda sudah mencapai batas kontribusi 401 (k) Anda untuk tahun ini — atau akan segera — itu masalah. Anda tidak bisa ketinggalan dalam permainan dana pensiun. Selain itu, kehilangan pengurangan kontribusi dalam pendapatan kotor Anda tidak akan membantu tagihan pajak Anda pada bulan April mendatang. Pointer ini akan membantu Anda memutuskan bagaimana cara memaksimalkan kontribusi Anda dan semoga terhindar dari beban pajak yang besar di bulan April.
Pengambilan Kunci
- Apakah Anda berkontribusi pada Roth IRA atau yang tradisional, uang Anda akan tumbuh bebas pajak sampai Anda pensiun, seperti halnya pada 401 (k) Anda. Untuk tabungan pensiun, tujuan umumnya adalah untuk meminimalkan kewajiban pajak dan memaksimalkan potensi penghasilan Ada banyak opsi investasi yang berpotensi menghasilkan pendapatan sambil memberikan manfaat pajak seperti obligasi daerah, anuitas indeks tetap, dan asuransi jiwa universal.
Batas Maksimum
Maxing out berarti bahwa, jika Anda berusia 49 tahun atau lebih muda, Anda telah berkontribusi maksimal $ 19.500 — pada tahun 2020 (naik dari $ 19.000 pada 2919). Jika Anda berusia 50 atau lebih, dan menambahkan kontribusi catch-up top di $ 6.000, kontribusi maksimal 401 (k) adalah $ 25.000.
Tempat Pertama yang Terlihat: IRA
Berkontribusi ke IRA selain 401 (k) Anda adalah satu opsi. Apakah Anda berkontribusi pada Roth IRA atau yang tradisional, uang Anda akan tumbuh bebas pajak sampai Anda pensiun, seperti halnya pada 401 (k) Anda. Perhatikan bahwa Anda dapat memberikan kontribusi ke IRA untuk tahun pajak 2019 hingga 15 April 2020.
Bagaimana pajak yang diuntungkan berkontribusi pada IRA tergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan. Karena Anda dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja, untuk pengarsipan 2019, begitu Anda mencapai $ 64.000 hingga $ 74.000 penghasilan sebagai satu orang (ini meningkat menjadi $ 65.000 hingga $ 75.000 untuk tahun pajak 2020) —atau $ 103.000 hingga $ 123.000 (meningkat menjadi $ 104.000 hingga $ 124.000 pada 2020) jika menikah, mengajukan bersama, atau seorang janda yang memenuhi syarat — Anda akan berhak untuk hanya mengurangi sebagian dari kontribusi IRA tradisional Anda atau tidak berhak atas pengurangan sama sekali. Batas untuk tahun 2018 adalah $ 63.000 hingga $ 73.000 dan $ 101.000 hingga $ 121.000.
Anda mungkin masih bisa berkontribusi ke Roth IRA. Namun, kontribusi Anda tidak akan dapat mengurangi pajak. Sisi baiknya, ketika Anda mulai mengambil distribusi saat pensiun, semua uang yang dikontribusikan setelah pajak akan bebas pajak di back-end. Namun, untuk tahun pajak 2020, orang lajang yang menghasilkan $ 139.000 atau lebih (dan orang yang menikah yang mengajukan secara bersama $ 206.000 +) tidak dapat berkontribusi untuk Roth; kemampuan untuk melakukannya mulai dihapus pada $ 124.000 untuk lajang dan $ 196.000 untuk pengarsipan menikah bersama.
Langkah Selanjutnya: Investasi Strategis
Katakanlah Anda juga telah memaksimalkan opsi IRA Anda — atau telah memutuskan Anda lebih suka menginvestasikan tabungan ekstra Anda dengan cara yang berbeda. Untuk tabungan pensiun, tujuan umumnya adalah untuk meminimalkan kewajiban pajak dan memaksimalkan potensi penghasilan.
Meskipun tidak ada formula ajaib yang dijamin untuk mencapai kedua tujuan tersebut, perencanaan yang cermat dapat mendekati. "Lihatlah opsi dalam hal produk investasi dan strategi investasi, " kata Keith Klein, CFP dan kepala sekolah di Turning Pointe Wealth Management di Phoenix. Berikut adalah beberapa opsi non-IRA untuk dipertimbangkan juga.
Opsi Berisiko Rendah
Pilihan di bawah ini adalah untuk para investor yang membutuhkan aliran pendapatan yang dapat diandalkan dari rekening pensiun mereka. Opsi-opsi ini tidak akan pernah menunjukkan pertumbuhan yang luar biasa, tetapi mereka adalah pilihan klasik karena sifatnya yang dapat diprediksi.
1. Obligasi Daerah
Obligasi kota (atau muni) adalah sekuritas yang dijual oleh kota, kota, negara bagian, kabupaten, atau otoritas lokal lainnya untuk membiayai proyek-proyek untuk barang publik (sekolah umum, jalan raya, rumah sakit, dll.). Pembeli pada dasarnya meminjamkan pembelian harga kepada entitas pemerintah dengan imbalan jumlah bunga tertentu. Prinsipal dikembalikan kepada pembeli pada tanggal jatuh tempo obligasi. "Hal yang menyenangkan tentang obligasi daerah, " jelas Klein, "adalah bahwa obligasi itu likuid. Anda selalu memiliki kesempatan untuk menjualnya, atau menahannya hingga jatuh tempo dan mengumpulkan kembali pokok utang Anda."
Keuntungan lain dari obligasi kota untuk tujuan perencanaan pensiun adalah bahwa pendapatan bunga yang diperoleh sepanjang jalan dibebaskan dari pajak federal, dan dalam beberapa kasus, dari pajak negara bagian dan lokal juga. Namun, muni berpenghasilan kena pajak memang ada, jadi periksa aspek itu sebelum Anda berinvestasi. Jika Anda menjual obligasi untuk mendapatkan keuntungan sebelum jatuh tempo, Anda juga dapat membayar pajak capital gain. Juga, periksa peringkat obligasi; itu harus BBB atau lebih untuk dianggap sebagai opsi konservatif (yang adalah apa yang Anda inginkan dalam kendaraan pensiun).
2. Anuitas Indeks Tetap
Anuitas indeks tetap, juga disebut anuitas diindeks, dikeluarkan oleh perusahaan asuransi. Pembeli menginvestasikan sejumlah uang tertentu untuk dibayarkan kembali dalam jumlah yang ditentukan secara berkala kemudian. Kinerja anuitas dikaitkan dengan indeks ekuitas (seperti S&P 500), karenanya namanya. Perusahaan asuransi menjamin bahwa investasi asli terhadap fluktuasi pasar turun sementara juga menawarkan potensi pertumbuhan (pendapatan). "Mereka menawarkan pengembalian yang sedikit lebih baik daripada anuitas yang tidak diindeks, " kata Klein.
Anuitas indeks tetap adalah opsi investasi konservatif, sering dibandingkan dengan sertifikat deposito (CD) dalam hal risiko. Yang terbaik dari semuanya, penghasilan anuitas ditangguhkan pajak hingga pemiliknya mencapai usia pensiun. The downside: Anuitas agak tidak likuid. "Kadang-kadang Anda harus membayar penalti jika Anda menarik dana sebelum usia 59 ½ atau jika Anda tidak menganggapnya sebagai aliran pendapatan, " kata Klein. Bahkan jika Anda menghindari penalti, dengan memindahkan dana langsung ke produk anuitas lain, Anda mungkin masih akan dikenakan biaya penyerahan perusahaan asuransi.
3. Asuransi Jiwa Universal
Polis asuransi jiwa universal, sejenis asuransi seumur hidup, adalah polis asuransi dan investasi. Penanggung akan membayar jumlah yang telah ditentukan pada saat kematian pemegang polis, dan, sementara itu, polis mengakumulasi nilai tunai. Pemegang polis dapat menarik atau meminjam dari akun saat masih hidup, dan dalam beberapa kasus, mendapatkan dividen.
Tidak semua orang suka menggunakan asuransi jiwa sebagai produk investasi. Namun, jika disusun dan digunakan dengan benar, polis menawarkan keuntungan pajak kepada tertanggung. Kontribusi tumbuh pada tingkat pajak tangguhan, dan pemegang polis memiliki akses ke modal untuk sementara.
"Kabar baiknya adalah Anda memiliki akses ke dana sebelum usia 59 ½ tanpa penalti jika Anda menggunakannya dengan benar, " kata Klein. "Melalui penggunaan pinjaman polis, Anda mungkin dapat mengambil uang tanpa membayar pajak dan mengembalikan uang itu tanpa membayar pajak, selama polis asuransi jiwa diberlakukan." Pemilik harus membayar pajak atas keuntungan jika kebijakan dibatalkan.
Opsi yang Lebih Beresiko
Ada beberapa arah yang dapat Anda ambil jika Anda masih memiliki penghasilan yang solid atau mengharapkan rejeki nomplok dalam waktu dekat. Meskipun ini bukan pilihan yang paling tradisional, mereka layak dibahas dengan profesional perencanaan pensiun Anda.
1. Anuitas Variabel
Anuitas variabel adalah kontrak antara pembeli dan perusahaan asuransi. Pembeli melakukan pembayaran tunggal atau serangkaian pembayaran, dan perusahaan asuransi setuju untuk melakukan pembayaran berkala kepada pembeli. Pembayaran berkala dapat mulai segera atau di masa depan. Anuitas variabel memungkinkan investor untuk mengalokasikan bagian dana untuk opsi aset yang berbeda, seperti saham, obligasi, dan reksa dana. Jadi, sementara pengembalian minimum biasanya dijamin, pembayaran berfluktuasi, tergantung pada kinerja portofolio.
Anuitas variabel menawarkan beberapa keuntungan. Pembayaran pajak atas penghasilan dan keuntungan ditangguhkan sampai usia 59½ tahun. Pembayaran berkala dapat diatur untuk berlangsung selama sisa hidup investor, menawarkan perlindungan terhadap kemungkinan bahwa investor akan hidup lebih lama dari tabungan pensiunnya. Anuitas ini juga datang dengan manfaat kematian, menjamin pembayaran penerima manfaat pembeli sama dengan minimum yang dijamin atau jumlah dalam rekening, mana yang lebih besar. Kontribusi ditangguhkan pajak hingga ditarik sebagai pendapatan.
Penarikan lebih awal dikenakan biaya penyerahan. Anuitas variabel juga datang dengan berbagai biaya dan ongkos lainnya yang dapat memakan pendapatan potensial. Dalam masa pensiun, keuntungan akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan, bukan pada tingkat capital gain yang lebih rendah.
2. Variabel Kehidupan Universal
Ya, kami tahu ini mirip dengan angka tiga di bagian sebelumnya. Variabel asuransi jiwa universal memang serupa; ini adalah gabungan dari asuransi jiwa universal dan asuransi jiwa variabel, yang memungkinkan Anda untuk berpartisipasi dalam berbagai jenis opsi investasi tanpa dikenakan pajak atas penghasilan Anda. Nilai tunai polis Anda diinvestasikan dalam akun terpisah (mirip dengan reksa dana, dana pasar uang, dan dana obligasi), yang kinerjanya berfluktuasi. Lebih banyak keuntungan, mungkin — tetapi lebih banyak rasa sakit juga.
Jika pasar saham jatuh, "aset-aset itu dapat jatuh ke nilai nol, dan Anda berisiko mengambil risiko kehilangan asuransi dalam kasus itu, " memperingatkan Klein. "Tetapi jika Anda membutuhkan asuransi jiwa dan memiliki kemampuan untuk mengambil risiko berinvestasi di pasar saham, itu mungkin menjadi pilihan." Variabel asuransi jiwa universal adalah instrumen yang kompleks, jadi sebaiknya pelajari sebelum melanjutkan.
Gerakan Strategis Lainnya
Produk Investasi Alternatif
Beberapa produk alternatif sangat dicari karena iklim suku bunga rendah dan potensi distribusi yang lebih tinggi. Mereka termasuk investasi minyak dan gas "karena pengurangan pajak yang akan Anda dapatkan untuk berpartisipasi, " kata Klein. Juga, beberapa jenis trust investasi real estat tidak diperdagangkan (REIT) atau jenis trust investasi real estat lainnya diinginkan karena hanya sebagian distribusi yang dikenakan pajak. Namun, "produk yang tidak diperdagangkan sering membawa beberapa kompleksitas dan bisa sangat tidak likuid, " Klein memperingatkan.
Perumahan
Beberapa investor suka berinvestasi dalam kepemilikan real estat individual. "Salah satu hal hebat tentang memiliki real estat individu adalah kemampuan untuk melakukan pertukaran Bagian 1031, " kata Klein. Dengan kata lain, Anda dapat menjual properti dan menggulung uang ke real estat baru tanpa harus mengakui keuntungan untuk tujuan pajak (sampai Anda melikuidasi semua properti).
Kepemilikan Perorangan
Strategi lain adalah membeli kepemilikan individu — saham, obligasi, dan dalam beberapa kasus, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). "Ketika Anda memegang investasi itu, Anda tidak perlu membayar pajak atas keuntungan sampai Anda benar-benar melikuidasi atau menjual kepemilikan itu, " jelas Klein. (Sebaliknya, reksadana dikenakan pajak atas keuntungan saat Anda mendapatkannya.)
Strategi yang bermanfaat bagi beberapa investor yang membeli aset individu atau investasi jangka pendek yang tidak disukai dan menimbulkan kerugian adalah menggunakan pemanenan rugi pajak. Investor dapat mengimbangi keuntungan dengan memanen kerugian dan mentransfer aset ke jenis investasi yang serupa (tanpa melakukan transaksi cuci-penjualan). "Orang-orang yang menggunakan panen pajak-hilang dalam portofolio mereka sebenarnya dapat meningkatkan pengembalian mereka dalam jangka panjang sebanyak 1%, " kata Klein.
Berinvestasi dalam Bisnis
"Seorang karyawan yang telah melampaui 401 (k) mereka mungkin ingin mempertimbangkan untuk berinvestasi dalam bisnis, " kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Innovative Advisory Group di Lexington, Mass. "Banyak bisnis, seperti real estat, memiliki manfaat pajak yang besar. Di atas semua manfaat pajak ini, pemilik bisnis dapat memutuskan jenis rencana pensiun yang ingin mereka buat. Jika, misalnya, mereka ingin membuat rencana 401 (k) untuk perusahaan mereka, mereka akan dapat mengembangkan 401 mereka (k) kontribusi di luar apa yang mungkin mereka miliki di majikan mereka."
Pensiun
Berdasarkan ide sebelumnya, beberapa pemilik bisnis akan mempertimbangkan untuk membuat program pensiun atau program manfaat pasti di luar 401 (k) yang mungkin ditawarkan perusahaan mereka. Perusahaan besar telah pindah dari program pensiun karena biaya tinggi, tetapi rencana ini dapat bekerja dengan baik untuk beberapa pemilik usaha kecil, terutama mereka yang sukses dan di atas usia 40 tahun. "Pemilik bisnis ini dapat menunda uang tambahan dari pajak ke dalam pensiun dengan menggunakan program pensiun untuk diri mereka sendiri atau karyawan kunci di samping rencana 401 (k), "catat Klein.
Pengaturan Setiap Komunitas Up Untuk Pensiun Peningkatan (SECURE) Act ditandatangani pada awal Januari oleh Presiden Trump. Komponen undang-undang ini dirancang untuk membuatnya lebih mudah dan lebih murah bagi pemilik usaha kecil untuk membuat rencana pensiun bagi karyawan. Aturan baru akan membiarkan lebih banyak bisnis kecil bersatu untuk menawarkan apa yang disebut Multiple Employer Plans atau MEPs, meskipun ketentuan ini tidak akan berlaku hingga 2021.
Undang-undang SECURE juga memungkinkan lebih banyak pekerja paruh waktu untuk menabung melalui rencana pensiun yang disponsori majikan, mulai pada tahun 2021. Persyaratan bagi beberapa pekerja adalah menempatkan setidaknya 500 jam setahun selama tiga tahun berturut-turut agar memenuhi syarat.
HSA
Pilihan lain bagi mereka yang mau mengambil risiko rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi adalah dengan mendanai rekening tabungan kesehatan (HSA). "Salah satu opsi yang telah kami jelajahi akhir-akhir ini dengan klien kami adalah ketersediaan HSA, " kata David S. Hunter, CFP, dari Horizons Wealth Management di Asheville, NC "Jika mereka memenuhi syarat, ada potensi manfaat pajak lebih besar untuk kontribusi daripada 401 (k) mungkin juga. Juga, tidak ada penghapusan pendapatan-pendapatan untuk kontribusi. HSA memiliki banyak manfaat, seperti pengurangan pajak, penangguhan pendapatan, dan distribusi bebas pajak, yang untuk peningkatan jumlah penabung sama dengan pensiun yang sangat berguna alat tabungan."
Kontribusi Setelah Pajak 401 (k)
Anda juga dapat melihat apakah perusahaan Anda 401 (k) memungkinkan Anda memberikan kontribusi setelah pajak ke 401 (k) Anda hingga batas legal dari kontribusi gabungan pemberi kerja / karyawan ($ 56.000, atau $ 62.000 untuk peserta berusia 50 atau lebih, dan $ 57.000, atau $ 63.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih untuk tahun 2020). "Sebagian besar pengusaha tidak mengizinkan kontribusi setelah pajak, tetapi jika rencana Anda mengizinkannya, itu bisa sangat bermanfaat, " kata Damon Gonzalez, CFP, RICP, dari Domestique Capital LLC di Plano, Texas. "Penghasilan dari penghematan setelah pajak Anda akan ditangguhkan pajak dan, setelah Anda terpisah dari layanan, Anda dapat menggulung apa yang Anda kontribusikan dengan setelah pajak ke 401 (k) Anda ke dalam Roth IRA. Pertumbuhan pada mereka setelah pajak dolar perlu digulung ke IRA tradisional."
Roths
Akhirnya, mereka yang mampu memainkan kedua sisi permainan pajak harus mempertimbangkan untuk menggunakan Roth IRA atau Roth 401 (k). Menunda pajak ke tanggal berikutnya, seperti 401 (k) reguler, tidak selalu dijamin untuk menawarkan keuntungan terbesar. Investor yang memegang keduanya dapat mengambil penarikan di masa depan dari akun yang paling masuk akal: Jika tarif pajak naik, tarik dari Roth, karena pajak sudah dibayarkan pada dana di sana. Jika tarif pajak turun, investor dapat mengambil uang dari akun tradisional 401 (k) dan membayar pajak dengan tarif lebih rendah.
Garis bawah
Semua opsi investasi ini hadir dengan berbagai tingkat kompleksitas, likuiditas / likuiditas, dan risiko. Tetapi mereka membuktikan bahwa ya, ada cara-cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk pensiun setelah 401 (k). Ada banyak cara untuk memaksimalkan tabungan Anda, jadi perencana yang cermat akan bijaksana untuk mempertimbangkan sebanyak mungkin metode yang masuk akal untuk mencapai tujuan mereka.
