Definisi rasio leverage tingkat 1

Apa Rasio Leverage Tier 1?

Rasio leverage tier 1 mengukur modal inti bank terhadap total asetnya. Rasio ini menggunakan modal tingkat 1 untuk menilai seberapa besar leverage bank dalam kaitannya dengan aset konsolidasi. Aset Tier 1 adalah aset yang dapat dengan mudah dilikuidasi jika bank membutuhkan modal jika terjadi krisis keuangan. Rasio leverage tier 1 mengukur kesehatan keuangan bank.

Rasio leverage tier 1 digunakan sebagai alat oleh otoritas moneter sentral untuk memastikan kecukupan modal bank dan untuk menempatkan batasan pada tingkat di mana perusahaan keuangan dapat memanfaatkan basis modalnya.

Pengambilan Kunci

Rasio leverage tier 1 mengukur modal inti bank terhadap total asetnya. Rasio ini menggunakan modal tier 1 untuk menilai seberapa leverage bank dalam kaitannya dengan aset konsolidasi. Rasio leverage 1 digunakan sebagai alat oleh otoritas moneter pusat untuk memastikan kecukupan modal bank dan untuk menempatkan batasan pada tingkat di mana perusahaan keuangan dapat memanfaatkan basis modalnya. Meskipun dianggap bahwa bank memiliki modal yang cukup dengan rasio leverage di atas 5%, kita tidak akan tahu sampai krisis keuangan berikutnya untuk mengetahui apakah bank benar-benar mampu menahan goncangan atau krisis keuangan.

Rasio Leverage Tingkat 1

Formula untuk Leverage Rasio Tier 1 Adalah:

$\begin{matrix} Rasio Leverage Tingkat 1 = \frac{Modal Tingkat 1}{Aset Konsolidasi} \times 100 \\ dimana: \\ Modal Tingkat 1 = Ekuitas umum, laba ditahan, \\ cadangan, plus instrumen lain tertentu \end{matrix} \ begin {aligned} & \ text {Rasio Leverage Level 1} = \ frac { text {Tier 1 Capital}} { text {Aset Konsolidasi}} kali 100 \\ & \ textbf {di mana:} \ & \ text {Modal 1 Modal} = \ text {Ekuitas bersama, laba ditahan, } \ & \ text {cadangan, plus instrumen lain tertentu} \ \ end {sejajar}$ Rasio Leverage Tier 1 = Modal Aktiva KonsolidasiTier 1 × 100di mana: Modal Tier 1 = Modal bersama, laba ditahan, cadangan, plus instrumen lain tertentu

Cara Menghitung Rasio Leverage Tier 1

Modal Tier 1 untuk bank ditempatkan dalam pembilang rasio leverage. Modal Tier 1 mewakili ekuitas umum bank, laba ditahan, cadangan, dan instrumen tertentu dengan dividen diskresioner dan tanpa jatuh tempo. Total aset konsolidasi bank untuk periode tersebut ditempatkan dalam penyebut rumus, yang biasanya dilaporkan pada triwulanan bank atau laporan pendapatan tahunan. Bagi modal tier 1 bank dengan total aset konsolidasi untuk sampai pada rasio leverage tier 1. Lipat gandakan hasilnya dengan 100 untuk mengonversi angka menjadi persentase.

Apa yang Dikatakan Rasio Leverage 1 kepada Anda?

Rasio leverage Tier 1 diperkenalkan oleh Basel III, perjanjian perbankan regulasi internasional yang diusulkan oleh Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan pada 2009. Rasio ini menggunakan modal Tier 1 untuk menilai seberapa leverage bank dalam kaitannya dengan aset konsolidasi. Semakin tinggi rasio leverage Tier 1, semakin tinggi kemungkinan bank menahan guncangan negatif terhadap neraca.

Komponen Rasio Leverage Tier 1

Modal Tier 1 adalah modal inti bank menurut Basel III dan terdiri dari modal paling stabil dan likuid serta paling efektif dalam menyerap kerugian selama krisis keuangan atau penurunan.

Penyebut dalam rasio leverage Tier 1 adalah total eksposur bank, yang meliputi aset konsolidasi, eksposur derivatif, dan eksposur off-balance sheet tertentu. Basel III mengharuskan bank untuk memasukkan eksposur di luar neraca, seperti komitmen untuk memberikan pinjaman kepada pihak ketiga, standby letter of credit (SLOC), akseptasi, dan trade letter of credit.

Persyaratan Rasio Leverage 1

Basel III menetapkan persyaratan minimum 3% untuk rasio leverage tier 1, sementara itu membuka kemungkinan membuat ambang batas lebih tinggi untuk lembaga keuangan tertentu yang secara sistematis penting. Pada tahun 2014, Federal Reserve, Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang (OCC), dan Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) merilis aturan modal peraturan yang memberlakukan rasio leverage yang lebih tinggi untuk bank-bank dengan ukuran tertentu yang efektif per 1 Januari 2018.

Bank yang memegang perusahaan dengan lebih dari $ 700 miliar dalam total aset terkonsolidasi atau lebih dari $ 10 triliun dalam aset yang dikelola harus mempertahankan tambahan penyangga 2%, membuat rasio leverage tier 1 minimum 5%. Selain itu, jika lembaga penyimpanan diasuransikan sedang dicakup oleh kerangka kerja korektif, yang berarti menunjukkan kekurangan modal di masa lalu, itu harus menunjukkan setidaknya rasio leverage 6% tingkat 1 untuk dipertimbangkan dikapitalisasi dengan baik.

Contoh Dunia Nyata dari Rasio Leverage Tier 1

Berikut adalah rasio modal Bank of America Corporation (BAC) seperti yang dilaporkan dalam laporan pendapatan Q3 bank pada 31 Oktober 2018.

Disorot dalam warna merah di bagian bawah tabel, rasio leverage tier 1 sebesar 8, 3% untuk periode dihitung dan dilaporkan oleh bank. Kami dapat menghitung rasio dengan mengambil total modal tier 1 sebesar $ 186.189 miliar (disorot dalam warna hijau) dan membaginya dengan total aset bank sebesar $ 2, 240 triliun (disorot dengan warna biru). Perhitungannya adalah sebagai berikut: $\frac{$ 186, 189 milyar}{$ 2.240 triliun} \times 100 = 8.3 % \ frac { $ 186.189 \ text {miliar}} { $ 2.240 \ text {triliun}} kali 100 = 8.3 \%$ $ 2, 240 triliun $ 186, 189 miliar × 100 = 8, 3% Rasio leverage Bank of America sebesar 8, 3% jauh di atas persyaratan 5% oleh regulator.

Bank of America Contoh Rasio Leverage Tier 1. Investopedia

Perbedaan Antara Rasio Leverage Tier 1 dan Rasio Modal Tier 1

Rasio modal tier 1 adalah rasio modal inti tier 1 bank — yaitu modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan — terhadap total aset tertimbang menurut risiko. Ini adalah ukuran utama kekuatan keuangan bank yang telah diadopsi sebagai bagian dari Kesepakatan Basel III tentang regulasi bank.

Rasio modal tier 1 mengukur modal inti inti bank terhadap total aset tertimbang menurut risiko, yang mencakup semua aset yang dimiliki bank yang secara sistematis tertimbang untuk risiko kredit. Rasio leverage tier 1 mengukur modal inti bank terhadap total asetnya. Rasio ini menggunakan modal tier 1 untuk menilai seberapa leverage bank dalam kaitannya dengan aset konsolidasi sedangkan rasio modal tier 1 mengukur modal inti bank terhadap aset tertimbang menurut risiko.

Keterbatasan Menggunakan Rasio Leverage Tier 1

Keterbatasan menggunakan rasio leverage tier 1 adalah bahwa investor bergantung pada bank untuk menghitung dan melaporkan modal tier 1 dan total aset mereka dengan benar. Jika bank tidak melaporkan atau menghitung angka-angka mereka dengan benar, rasio leverage mungkin tidak akurat. Juga, dianggap bahwa bank memiliki modal yang cukup dengan rasio leverage di atas 5%, tetapi kita tidak akan tahu sampai krisis keuangan berikutnya untuk mengetahui apakah bank benar-benar mampu menahan goncangan keuangan atau krisis.

Daftar Isi: