Apa itu Catatan Stok?
Catatan saham adalah daftar utama sekuritas yang dipegang oleh perusahaan pialang atas nama pelanggannya. Daftar ini diperbarui dengan setiap transaksi yang dilakukan oleh broker.
Pengambilan Kunci
- Setiap pialang diharuskan untuk menyimpan catatan stok. Ini adalah daftar induk dari semua transaksi yang dilakukan atas nama kliennya dan diperbarui dengan setiap transaksi. Di era di mana sertifikat kertas tidak lagi dikeluarkan, pencatatan yang akurat sangat penting.
Catatan stok menampilkan nama pemilik nyata dan menguntungkan, jumlah saham, dan lokasi semua sekuritas yang dimiliki oleh perusahaan. Catatan stok diperbarui setiap kali perdagangan dieksekusi.
Memahami Catatan Stok
Pialang hari ini membeli, memegang, dan menjual saham dengan "nama jalan" sendiri, yaitu nama pialang dan bukan nama klien individu. Di belakang layar, catatan persediaan mencatat nama pemilik sebenarnya.
Orang itu dikenal secara hukum sebagai pemilik manfaat. Artinya, individu tersebut adalah pemilik sebenarnya dari saham tersebut meskipun kepemilikannya dapat dicatat dengan nama lain, seperti nama perusahaan pialang, untuk tujuan pencatatan.
Komisi Sekuritas & Bursa menetapkan aturan untuk pembuatan dan pemeliharaan catatan stok.
Sebelum teknologi komputer tiba di Wall Street, saham dikeluarkan untuk pemiliknya dalam bentuk kertas nyata, yang disebut sertifikat saham.
Perkembangan catatan saham menghilangkan kebutuhan broker untuk menyerahkan surat berharga kepada pelanggan. Itu sangat mempercepat dan menyederhanakan transaksi.
Aturan
Komisi Keamanan dan Pertukaran (SEC) Aturan 17a-3 dan Aturan 17a-4 menguraikan persyaratan minimum untuk pencatatan dalam hal konten, kreasi, dan praktik pemeliharaan, serta lamanya waktu catatan harus disimpan.
Aturan-aturan ini dimaksudkan untuk melindungi pelanggan dan memungkinkan audit untuk kepatuhan.
Departemen Catatan Stok
Setiap broker memiliki departemen catatan stok yang bertugas menjaga catatan akurat dari semua transaksinya atas nama klien.
Untuk setiap transaksi, departemen catatan stok harus mengidentifikasi pemilik, jumlah stok, dan lokasi di mana keamanan diadakan atau disimpan.
Hari ini, sebagian besar sertifikat saham AS disimpan di Perusahaan Penyimpanan (DTC). Perusahaan yang berbasis di Kota New York ini didirikan pada tahun 1973 untuk benar-benar mengambil kendali atas sertifikat saham dunia bisnis.
Sejak saat itu, sertifikat saham tidak lagi perlu diserahkan kepada pemilik baru mereka. Tidak peduli berapa kali suatu saham mengubah kepemilikan, sertifikat tetap berlaku dan perubahan kepemilikan dicatat. Saat ini, perusahaan terus beroperasi sebagai pemegang rekor sentral untuk pembelian dan penjualan sekuritas, serta clearinghouse untuk sekuritas perusahaan dan kota.
Informasi dalam catatan stok broker harus sesuai dengan informasi di tempat penyimpanan. Departemen catatan stok menangani rekonsiliasi untuk perbedaan pada basis harian, mingguan, atau sesuai kebutuhan.
