Anda dapat memutar-balikkan rencana pembagian keuntungan ke SEA IRA tanpa pajak ditahan jika transaksi diproses sebagai rollover langsung. Melalui rollover langsung, aset dibayarkan kepada kustodian SEP IRA (atau wali amanat atau rencana di mana aset digulirkan).
Jika transaksi diproses sebagai rollover tidak langsung — yang berarti aset pertama kali didistribusikan kepada peserta, yang kemudian harus menyerahkan aset tersebut ke SEP IRA dalam waktu 60 hari — administrator dari rencana pembagian keuntungan akan menahan 20% dari setiap bagian dari distribusi yang memenuhi syarat rollover.
Bagaimana Memulai
Periksa dengan kustodian IRP SEP untuk menentukan persyaratan dokumentasi mereka (jika ada) untuk memproses rollover langsung. Administrator rencana bagi hasil juga dapat memiliki dokumentasi khusus yang harus diselesaikan peserta untuk memulai distribusi apa pun, termasuk yang diproses sebagai rollover langsung ke program pensiun lain. Selain itu, beberapa administrator paket mewajibkan kustodian untuk memberikan surat penerimaan yang memverifikasi jenis akun yang asetnya akan dikreditkan.
Berikan kepada SEP IRA kustodian salinan pernyataan terbaru yang dikeluarkan untuk rencana bagi hasil dan minta mereka mengidentifikasi aset apa pun pada pernyataan yang tidak dapat disimpan dalam IRA mereka. Jika kustodian mampu memegang semua aset yang saat ini disimpan dalam rencana bagi hasil, maka semua aset dapat digulirkan ke SEP IRA sebagaimana adanya. Jika kustodian tidak dapat memiliki aset apa pun, maka aset tersebut tidak dapat digulirkan ke SEP IRA, dan peserta mungkin perlu melikuidasi aset ini untuk melanjutkan rollover ke SEP IRA.
Atau, peserta dapat berkeliling untuk penjaga yang mampu memegang semua aset.
