Apa itu Biaya Kerugian
Biaya kerugian, juga dikenal sebagai premi murni atau biaya murni, adalah jumlah uang yang harus dibayarkan oleh perusahaan asuransi untuk menutupi klaim, termasuk biaya untuk mengelola dan menyelidiki klaim tersebut. Biaya kerugian, bersama dengan faktor-faktor lain, digunakan untuk menghitung premi.
BREAKING DOWN Biaya Kerugian
Pembuatan tarif, atau menentukan jumlah premi yang akan dibebankan, adalah salah satu tugas paling kritis yang dihadapi oleh perusahaan asuransi. Ini mensyaratkan perusahaan asuransi untuk memeriksa biaya penyelesaian historis, yang dikenal sebagai biaya kerugian entitas asuransi. Biaya kerugian merupakan pembayaran untuk menutup klaim yang dibuat pada kebijakan yang ditanggung. Biaya kerugian juga termasuk biaya administrasi yang terkait dengan penyelidikan dan penyesuaian klaim. Oleh karena itu, biaya aktual yang diperlukan untuk menutup klaim.
Saat membuat polis baru, perusahaan asuransi setuju untuk mengganti rugi pemegang polis dari kerugian yang diakibatkan oleh risiko tertentu. Sebagai imbalan atas pertanggungan, perusahaan asuransi menerima pembayaran premi dari pemegang polis. Entitas asuransi menyadari laba ketika biaya yang terkait dengan membayar dan mengelola klaim kurang dari jumlah total premi yang dikumpulkan dan pengembalian investasi (ROI).
Sementara entitas asuransi dapat menetapkan nilai tidak kurang dari jumlah maksimum yang dapat ditanggungnya, ditambah biaya administrasi, strategi seperti itu akan menghasilkan premi yang sangat tinggi yang tidak menarik bagi pelanggan potensial. Regulator juga membatasi tarif yang mungkin dibebankan oleh perusahaan asuransi. Penjamin asuransi menggunakan model statistik untuk memperkirakan jumlah kerugian yang diharapkan dari klaim yang dibuat terhadap polisnya. Model-model ini menjadi faktor dalam frekuensi dan tingkat keparahan klaim yang diselesaikan di masa lalu. Model-model tersebut juga mencakup frekuensi dan tingkat keparahan yang dialami oleh perusahaan asuransi lain yang mencakup jenis risiko yang sama. Untuk penggunaan underwriting, Dewan Nasional untuk Asuransi Kompensasi (NCCI) dan organisasi pemeringkat lainnya menyusun dan mempublikasikan informasi klaim.
Terlepas dari kecanggihan model-model ini, hasilnya hanya perkiraan. Kerugian aktual yang terkait dengan suatu kebijakan hanya dapat diketahui dengan pasti setelah periode kebijakan berakhir. Selain itu, karena biaya kerugian hanya mencakup klaim dan biaya administrasi yang berkaitan dengan penyelidikan dan penyesuaian klaim, maka harus dimodifikasi untuk memperhitungkan laba akun dan pengeluaran bisnis lainnya, seperti gaji dan overhead. Penyesuaian khusus perusahaan ini disebut pengganda kerugian biaya (LCM). Biaya kerugian dikalikan dengan pengali biaya kerugian sama dengan tarif yang diinginkan untuk membebankan biaya pertanggungan.
