DEFINISI Insiden Kepemilikan
Seseorang (termasuk wali amanat) memiliki insiden kepemilikan jika mereka memiliki hak untuk mengubah penerima manfaat dengan polis asuransi jiwa, untuk meminjam dari nilai tunai, atau untuk mengubah atau memodifikasi kebijakan dengan cara apa pun. Ini terjadi bahkan jika orang tersebut memilih untuk tidak menindaklanjutinya dan bahkan jika mereka tidak meminjam dari polis. Cukup kemampuan untuk melakukannya memberikan insiden kepemilikan yang dipertanggungkan.
BREAKING DOWN Insiden Kepemilikan
Kadang-kadang, Internal Revenue Service (IRS) akan mencari setiap insiden kepemilikan oleh seseorang yang memberikan polis asuransi jiwa kepada orang atau badan lain. Saat mentransfer polis, pemilik asli harus kehilangan semua hak hukum dan tidak boleh membayar premi untuk menjaga polis tetap berlaku. Juga, setelah penyelesaian transfer, jika tertanggung atau pemindah meninggal dalam waktu tiga tahun dari tanggal polis dipindahkan, hasil asuransi jiwa akan dimasukkan dalam nilai bruto dari real estate pemilik asli (disebut aturan tiga tahun).
Insiden Kepemilikan dan Primer tentang Kebijakan Asuransi Jiwa
Melangkah mundur, banyak polis asuransi jiwa dan semuanya memiliki serangkaian fitur khusus, seperti insiden kepemilikan. Jenis utama dari polis asuransi jiwa termasuk polis seumur hidup, masa hidup, kehidupan universal, dan kebijakan universal life variabel (VUL).
Seumur hidup, salah satu jenis asuransi jiwa yang paling umum, menjamin perlindungan seumur hidup tertanggung dan mencakup komponen manfaat dan tabungan kematian di mana nilai tunai dapat terakumulasi. Term life hanya menjamin pembayaran manfaat kematian selama jangka waktu tertentu. Seorang pemegang polis memiliki beberapa opsi ketika jangka waktu berakhir, termasuk memperbarui untuk jangka waktu lain, mengonversi ke pertanggungan permanen, atau membiarkan kebijakan untuk berakhir sepenuhnya. Universal life membawa konsep lebih jauh dan mencakup elemen investasi dan opsi premium yang fleksibel.
Akhirnya, variabel universal life (VUL) memiliki komponen tabungan bawaan yang memungkinkan untuk investasi nilai tunai ke dalam sub-rekening. Mirip dengan reksa dana, sub rekening ini memungkinkan peserta rencana untuk memilih opsi dengan beragam pasar dan paparan risiko. Sementara VUL dapat menghasilkan pengembalian yang signifikan, seperti halnya investasi apa pun, juga dapat mengakibatkan kerugian besar.
Insiden Pajak Kepemilikan dan Hadiah
Peraturan pajak hadiah bisa rumit dan berubah secara teratur. Itu selalu terbaik untuk memeriksa dengan otoritas pajak Anda masing-masing jika Anda telah memberi seseorang hadiah, termasuk polis asuransi jiwa senilai lebih dari $ 15.000 pada atau setelah 1 Januari 2018.
