Daftar Isi
- Pertumbuhan Wirausaha
- Tabungan Sulit untuk Wiraswasta
- Paket Pensiun Wiraswasta
- Satu-Peserta 401 (k)
- SEP IRA
- IRA SEDERHANA
- Paket Keogh
- Rekening Tabungan Kesehatan (HSA
- IRA Tradisional atau Roth
- Mengelola Dana Pensiun Anda
- Garis bawah
Kegembiraan wirausaha banyak, tetapi juga stres. Yang paling tinggi di antara semua itu adalah kebutuhan untuk merencanakan pensiun sepenuhnya sendiri. Anda bertanggung jawab menciptakan kualitas hidup yang memuaskan setelah pensiun. Ketika datang untuk membangun kehidupan itu, semakin awal Anda memulai, semakin baik.
Pengambilan Kunci
- Untuk pekerja wiraswasta, menyiapkan rencana pensiun adalah pekerjaan mandiri. Ada empat rencana yang tersedia yang dirancang untuk wiraswasta: satu peserta 401 (k), SEP IRA, IRA SEDERHANA, IRA SEDERHANA, dan rencana Keogh. Paket tabungan kesehatan (HSA) dan IRA tradisional dan Roth adalah dua opsi tambahan lainnya.
Pertumbuhan Wirausaha
Menurut sebuah studi 2018 oleh Freshbooks, seorang pengembang perangkat lunak keuangan untuk freelancer, pada tahun 2020, 42 juta orang Amerika dapat memilih untuk menjadi wiraswasta profesional, yang kira-kira sepertiga dari semua orang Amerika yang bekerja. Sementara semangat kewirausahaan harus disambut, kurang terpuji adalah fakta bahwa 40% pekerja mandiri menabung untuk pensiun hanya secara sporadis; sebaliknya, hanya 12% dari pekerja tradisional yang dipekerjakan adalah penabung sporadis. Lebih menakutkan lagi, 28% dari wiraswasta, versus 10% dari pekerja tradisional, mengatakan mereka tidak menabung untuk pensiun sama sekali.
Dan itu sangat disayangkan. Jika Anda wiraswasta, Anda sibuk — gila sibuk, mungkin — tapi tabungan pensiun harus menjadi prioritas. Untungnya, ada beberapa rencana pensiun bagi mereka yang menjalankan bisnis mereka sendiri. Mereka tidak begitu jelas atau otomatis untuk karyawan perusahaan, tetapi mereka memang ada. Mereka tidak hanya menawarkan pendapatan yang dilindungi pajak; Anda juga dapat berpotensi menghemat jumlah dolar yang lebih tinggi dan / atau persentase penghasilan Anda yang lebih tinggi daripada yang Anda bisa sebagai pekerja staf.
Mengapa Menabung Sulit untuk Wiraswasta
Alasan yang diberikan untuk tidak menabung saat pensiun tidak akan mengejutkan bagi orang yang bekerja sendiri. Yang paling umum termasuk:
- Kurangnya Penghasilan Tetap Biaya Pendidikan Biaya Menjalankan Bisnis
Selain itu, membuat rencana pensiun — seperti hampir semua yang dilakukan pengusaha — adalah pekerjaan mandiri. Tidak ada staf sumber daya manusia yang berguna yang memandu Anda melalui aplikasi rencana 401 (k), atau apa pun program pensiun yang disponsori perusahaan. Tidak ada kontribusi yang cocok, tidak ada saham saham perusahaan, dan tidak ada pemotongan gaji otomatis. Anda harus sangat disiplin dalam berkontribusi dalam rencana tersebut, dan karena jumlah yang dapat Anda masukkan ke dalam rekening pensiun Anda tergantung pada berapa banyak yang Anda hasilkan, Anda tidak akan benar-benar tahu sampai akhir tahun berapa banyak Anda dapat berkontribusi.
Namun, jika pekerja lepas memiliki tantangan unik dalam menabung untuk masa pensiun, mereka juga memiliki peluang unik. Mendanai akun pensiun Anda dapat dianggap sebagai bagian dari pengeluaran bisnis Anda, seperti halnya waktu atau uang yang Anda habiskan untuk membangun dan mengelola rencana. Yang lebih penting, rekening pensiun memungkinkan Anda untuk menyumbang sebelum pajak, yang menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Dan banyak dari rencana ini memungkinkan Anda, sebagai pemilik bisnis, untuk menyumbangkan lebih banyak uang setiap tahun daripada yang dapat Anda lakukan untuk IRA individu.
Paket Tabungan Wirausaha Mandiri
Ada empat opsi tabungan pensiun yang disukai oleh wiraswasta. Beberapa pada dasarnya adalah rencana 401 pemain tunggal, sementara yang lain didasarkan pada rekening pensiun individu (IRA). Mereka:
- Satu-Peserta 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
Dengan keempat opsi ini, kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak, dan Anda tidak akan membayar pajak saat bertambah selama bertahun-tahun (sampai Anda menguangkan saat pensiun). Untuk menghindari hukuman, Anda harus meninggalkan tabungan Anda di dalam akun sampai Anda 59½ — penarikan awal membawa hukuman — meskipun ada pengecualian kesulitan tertentu.
Kompleksitas dan kesesuaian mereka bervariasi, tergantung pada ukuran bisnis Anda, baik dari segi personil maupun penghasilan. Mari kita lihat masing-masing secara lebih mendalam (perincian lengkap dijelaskan di IRS Publication 560).
Satu-Peserta 401 (k)
Seorang peserta 401 (k), yang secara resmi dijuluki oleh Internal Revenue Service (IRS), juga menggunakan nama solo 401 (k), solo-k, uni-k atau individu 401 (k). Ini dicadangkan untuk pemilik tunggal tanpa karyawan, selain pasangan yang bekerja untuk bisnis.
Dengan IRA satu peserta, Anda dapat berkontribusi baik sebagai pemberi kerja maupun sebagai karyawan.
Bagaimana itu bekerja
Paket satu peserta sangat mirip dengan 401 (k) yang ditawarkan oleh banyak perusahaan besar, hingga jumlah yang dapat Anda kontribusikan setiap tahun. Perbedaan besar adalah bahwa Anda dapat berkontribusi sebagai karyawan dan pemberi kerja, memberi Anda batas yang lebih tinggi daripada banyak rencana lain yang diuntungkan pajak.
Untuk menguraikan: Jika Anda berpartisipasi dalam perusahaan standar 401 (k), Anda akan melakukan investasi sebagai pengurang gaji sebelum pajak dari gaji Anda, dan perusahaan Anda akan memiliki opsi untuk mencocokkan kontribusi tersebut hingga jumlah tertentu. Anda mendapat keringanan pajak atas kontribusi Anda, dan majikan mendapat keringanan pajak atas kecocokannya. Dengan paket 401 peserta (k), karena Anda adalah bos dan pekerja, Anda dapat berkontribusi dalam setiap kapasitas, sebagai karyawan (disebut penangguhan elektif) dan sebagai pemilik bisnis (kontribusi nonelektif karyawan).
Penangguhan elektif untuk tahun 2020 dapat mencapai $ 19.500, atau $ 26.000 jika usia 50 atau lebih. Kontribusi total untuk paket tidak boleh melebihi $ 57.000, atau $ 63.000 untuk orang berusia 50 atau lebih pada tahun 2020. Jika pasangan Anda bekerja untuk Anda, ia juga dapat memberikan kontribusi hingga jumlah yang sama, dan kemudian Anda dapat mencocokkannya. Jadi Anda tahu mengapa solo 401 (k) menawarkan batas kontribusi paling dermawan dari rencana.
Menyiapkannya
“Secara umum, 401 (k) adalah rencana rumit, dengan persyaratan akuntansi, administrasi, dan pengarsipan yang signifikan, ” kata James B. Twining, CFP®, pendiri dan manajer kekayaan Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. “Namun, solo 401 (k) cukup sederhana. Sampai aset melebihi $ 250.000, tidak ada pengajuan yang diperlukan sama sekali. Namun solo 401 (k) memiliki semua keuntungan pajak utama dari rencana 401 (k) multi-peserta: Batas kontribusi sebelum pajak dan perlakuan pajak adalah identik. ”
Dibutuhkan beberapa dokumen, tetapi tidak terlalu memberatkan. Untuk membentuk individu 401 (k), pemilik bisnis harus bekerja dengan lembaga keuangan, dan lembaga itu dapat mengenakan biaya dan batasan tertentu mengenai investasi apa yang tersedia dalam rencana. Beberapa rencana, misalnya, mungkin membatasi Anda pada daftar reksa dana yang tetap (biasanya disponsori oleh institusi itu), tetapi sedikit belanja akan memunculkan banyak perusahaan terkemuka dan terkenal yang menawarkan paket berbiaya rendah dengan penawaran besar fleksibilitas.
SEP IRA
Secara resmi dikenal sebagai pensiun karyawan yang disederhanakan, SEP IRA — sesuai namanya — adalah variasi pada IRA tradisional. Sebagai rencana termudah untuk membangun dan mengoperasikan, ini merupakan pilihan yang sangat baik untuk pemilik tunggal, meskipun memungkinkan untuk satu atau lebih karyawan juga.
25%
Jumlah penghasilan Anda, Anda dapat berkontribusi setiap tahun ke SEP IRA (dengan batas maksimum $ 57.000)
Bagaimana itu bekerja
Dalam SEP IRA, pemberi kerja sendiri berkontribusi pada dana, bukan karyawan. Jadi, tidak seperti solo 401 (k), Anda hanya akan berkontribusi mengenakan topi majikan Anda. Anda dapat berkontribusi hingga 25% dari penghasilan bersih Anda (didefinisikan sebagai laba tahunan Anda kurang dari setengah pajak wirausaha Anda), hingga maksimum $ 57.000 pada tahun 2020. Rencana tersebut juga menawarkan fleksibilitas untuk berbagai kontribusi, menjadikannya dalam benjolan jumlah pada akhir tahun, atau lewati semuanya. Tidak ada persyaratan pendanaan tahunan.
Kesederhanaan dan fleksibilitasnya membuat rencana yang paling diinginkan untuk bisnis satu orang, tetapi ada masalah jika Anda memiliki orang yang bekerja untuk Anda. Meskipun Anda tidak harus berkontribusi pada rencana tersebut setiap tahun, ketika Anda berkontribusi, Anda harus melakukannya untuk semua karyawan Anda yang memenuhi syarat — hingga 25% dari kompensasi mereka, terbatas hingga $ 280.000 per tahun.
Meskipun SEP IRA sederhana, mereka belum tentu merupakan cara paling efektif untuk menabung untuk masa pensiun. “Anda dapat berkontribusi lebih banyak pada SEP IRA daripada solo 401 (k), tidak termasuk pembagian laba, tetapi Anda harus menghasilkan cukup uang, karena itu didasarkan pada persentase keuntungan, ” kata Joseph Anderson, CFP®, presiden Pure Penasihat Keuangan, Inc., yang berbasis di San Diego, California.
Menyiapkannya
Akun lebih mudah diatur daripada solo 401 (k). Anda dapat dengan mudah membuka SEP IRA online, di broker seperti TD Ameritrade atau Fidelity Investments.
IRA SEDERHANA
Secara resmi dikenal sebagai rencana kecocokan insentif tabungan untuk karyawan, IRA SEDERHANA adalah semacam persilangan antara IRA dan rencana 401 (k). Meskipun tersedia untuk pemilik tunggal, ini bekerja paling baik untuk usaha kecil: perusahaan dengan 100 atau lebih sedikit karyawan yang mungkin menganggap jenis rencana lain terlalu mahal.
IRA SEDERHANA bekerja paling baik untuk bisnis kecil dengan 100 atau lebih sedikit karyawan.
Bagaimana itu bekerja
IRA SEDERHANA mengikuti aturan investasi, rollover, dan distribusi yang sama dengan IRA tradisional atau SEP, kecuali untuk ambang batas kontribusinya yang lebih rendah. Anda dapat memasukkan semua penghasilan bersih Anda dari wirausaha dalam rencana, hingga maksimum $ 13.500 pada tahun 2020, ditambah $ 3.000 tambahan jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Karyawan dapat berkontribusi bersama majikan, dalam jumlah tahunan yang sama. Namun, sebagai pemberi kerja, Anda diharuskan untuk menyumbangkan dolar untuk dolar hingga 3% dari pendapatan setiap karyawan yang berpartisipasi ke dalam rencana tersebut setiap tahun atau kontribusi tetap 2% untuk pendapatan setiap karyawan yang memenuhi syarat (baik ia berkontribusi atau tidak).
Jadi, seperti halnya rencana 401 (k), IRA SEDERHANA didanai oleh kontribusi pemberi kerja yang dapat dikurangkan dari pajak dan kontribusi karyawan sebelum pajak. Di satu sisi, kewajiban majikan kurang - karena karyawan memberikan kontribusi - tetapi ada pencocokan yang diamanatkan. Dan jumlah yang Anda dapat berkontribusi untuk diri Anda sendiri tunduk pada batas kontribusi yang sama seperti karyawan. Juga, hukuman penarikan awal sangat berat: 25% dalam dua tahun pertama dari rencana.
Menyiapkannya
Seperti IRA lain, akun atau rencana ini harus dibuka dengan lembaga keuangan, dan lembaga itu akan memiliki peraturan mengenai jenis investasi apa yang dapat dibeli di bawah rencana tersebut dan dapat mengenakan biaya untuk administrasi dan partisipasi rencana. Prosesnya mirip dengan SEP IRA, tetapi beban dokumen sedikit lebih berat.
Paket Keogh
Rencana Keogh atau rencana HR 10 (lebih umum disebut hari ini sebagai rencana kualifikasi atau pembagian keuntungan) bisa dibilang yang paling kompleks dari rencana yang ditujukan untuk pekerja mandiri, tetapi juga merupakan opsi yang memungkinkan untuk pensiun paling potensial. tabungan.
Rencana Keogh adalah yang paling kompleks dari keempat rencana tersebut tetapi berpotensi memungkinkan penghematan paling besar.
Bagaimana itu bekerja
Rencana Keogh biasanya dapat berbentuk rencana kontribusi pasti, di mana jumlah atau persentase tetap dikontribusikan setiap periode pembayaran. Pada tahun 2019, rencana ini membatasi total kontribusi dalam setahun sebesar $ 70.000. Namun, opsi lain memungkinkan mereka disusun sebagai rencana manfaat pasti. Pada 2019, tunjangan tahunan maksimum ditetapkan $ 225.000 atau 100% dari kompensasi karyawan, mana yang lebih rendah.
Suatu bisnis harus tidak berbadan hukum dan didirikan sebagai kepemilikan perseorangan, perseroan terbatas (LLC), atau kemitraan untuk menggunakan Keogh. Meskipun semua kontribusi dilakukan sebelum pajak, mungkin ada persyaratan vesting.
Seperti yang Anda bayangkan, paket-paket ini terutama bermanfaat bagi mereka yang berpenghasilan tinggi, terutama versi manfaat-pasti, yang memungkinkan kontribusi lebih besar daripada rencana lainnya. Keogh paling cocok untuk perusahaan dengan satu atau dua bos berpenghasilan tinggi dan beberapa karyawan berpenghasilan rendah — seperti dalam kasus praktik medis atau hukum.
Menyiapkannya
Rencana Keogh memiliki persyaratan pengarsipan federal, dan dokumen serta kerumitannya sering kali berarti bahwa bantuan profesional (baik itu dari akuntan, penasihat investasi, atau lembaga keuangan) diperlukan. Pilihan Anda untuk penjaga mungkin lebih terbatas daripada dengan rencana pensiun lainnya — Anda mungkin akan memerlukan lembaga bata-dan-mortir daripada layanan online saja. Charles Schwab adalah salah satu broker yang menawarkan dan melayani rencana semacam ini.
Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)
Sebagai pekerja lepas, Anda mungkin harus membayar untuk asuransi kesehatan Anda sendiri, dan deductible untuk rencana medis individu cenderung tinggi. Jika itu situasi Anda, pertimbangkan untuk membuka rekening tabungan kesehatan (HSA). Meskipun dibuat untuk biaya medis dan bukan tahun emas seseorang, HSA dapat berfungsi sebagai akun pensiun de facto.
HSA dibuat untuk membayar biaya medis tetapi juga dapat digunakan sebagai rekening pensiun de facto.
HSA didanai dengan dolar sebelum pajak, dan uang di dalamnya tumbuh ditangguhkan pajak — seperti halnya dengan IRA atau 401 (k). Meskipun dana itu dimaksudkan untuk ditarik untuk biaya medis yang tidak dibutuhkan, mereka tidak harus — Anda dapat membiarkannya menumpuk dari tahun ke tahun. Setelah Anda mencapai usia 65 tahun, Anda dapat menariknya dengan alasan apa pun. Jika biaya medis (baik saat ini atau untuk mengganti diri sendiri untuk biaya lama), itu masih bebas pajak. Jika ini merupakan pengeluaran non-medis, Anda akan berhutang pajak dengan kurs Anda saat ini.
Untuk membuka HSA, Anda harus ditanggung oleh program asuransi kesehatan berdeduksi tinggi (HDHP). Untuk tahun 2020 IRS mendefinisikan deductible yang tinggi sebagai $ 1.400 per individu; $ 2.800 per keluarga. Tidak semua rencana memungkinkan untuk HSA. Jika Anda melakukannya, pada tahun 2020 Anda diizinkan untuk memberikan kontribusi hingga $ 3.550 untuk paket individual atau $ 7.100 untuk paket keluarga. Orang-orang yang berusia di atas 50 tahun diizinkan untuk mendapatkan kontribusi mengejar $ 1.000.
IRA Tradisional atau Roth
Jika tidak satu pun dari rencana di atas yang cocok, Anda dapat memulai IRA Anda sendiri. Baik Roth maupun IRA tradisional tersedia untuk siapa saja yang memiliki pendapatan pekerjaan, dan itu termasuk freelancer. Roth IRA memungkinkan Anda berkontribusi dalam dolar setelah pajak, sementara IRA tradisional memungkinkan Anda berkontribusi sebelum dolar. Pada tahun 2020, kontribusi tahunan maksimum adalah $ 6.000, $ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih, atau total penghasilan Anda, mana yang lebih rendah.
Sebagian besar freelancer bekerja untuk orang lain sebelum menyerang sendiri. Jika Anda memiliki program pensiun seperti 401 (k), 403 (b), atau 457 (b) dengan mantan majikan, cara terbaik untuk mengelola akumulasi tabungan adalah dengan memindahkannya ke rollover IRA atau, atau, satu peserta 401 (k).
Bergulir memungkinkan Anda untuk memilih cara menginvestasikan uang, daripada dibatasi oleh pilihan dalam rencana karyawan. Selain itu, jumlah yang ditransfer dapat membuat Anda mulai menabung dalam karier wirausaha baru.
Mengelola Dana Pensiun Anda
Jangan salah: Anda harus mulai menabung untuk pensiun segera setelah Anda mulai mendapatkan penghasilan, bahkan jika Anda tidak mampu banyak pada awalnya. Semakin cepat Anda memulai, semakin banyak yang akan Anda kumpulkan, berkat keajaiban peracikan.
Katakanlah Anda menghemat $ 40 per bulan dan menginvestasikan uang itu pada 4, 65%, yang merupakan apa yang diperoleh Dana Indeks Pasar Obligasi Vanguard Total dalam periode 10 tahun terakhir. Dengan menggunakan kalkulator tabungan online, jumlah awal $ 40 ditambah $ 40 per bulan selama 30 tahun menambahkan hingga $ 31.550. Naikkan suku bunga menjadi 8, 79%, hasil rata-rata Dana Indeks Pasar Saham Total Vanguard selama periode yang sama, dan jumlahnya naik menjadi lebih dari $ 70.000.
Seiring bertambahnya tabungan Anda, Anda mungkin ingin mendapatkan bantuan penasihat keuangan untuk menentukan cara terbaik untuk membagi dana Anda. Beberapa perusahaan bahkan menawarkan saran perencanaan pensiun gratis atau berbiaya rendah kepada klien. Penasihat Robo seperti Betterment dan Wealthfront menyediakan perencanaan otomatis dan pembangunan portofolio sebagai alternatif berbiaya rendah bagi penasihat keuangan manusia.
Garis bawah
Membuat strategi pensiun sangat penting ketika Anda seorang freelancer karena tidak ada yang mencari pensiun Anda selain Anda. Itu sebabnya mantra Anda harus "Bayar diri Anda dulu."
Banyak orang menganggap uang pensiun sebagai uang yang mereka simpan jika ada uang tunai yang tersisa di akhir bulan atau tahun. "Itu membayar Anda terakhir, " kata David Blaylock, CFP, direktur perencanaan keuangan di Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Membayar dirimu terlebih dahulu berarti menabung sebelum melakukan hal lain. Cobalah dan sisihkan sebagian dari penghasilan Anda pada hari Anda dibayar sebelum Anda menghabiskan uang diskresioner apa pun."
