Rekening Tabungan Kesehatan: Tinjauan
Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) seperti rekening tabungan pribadi, tetapi hanya dapat digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang berkualitas. Agar memenuhi syarat, Anda harus terdaftar dalam High-Deductible Health Plan (HDHP). Rekening Tabungan Kesehatan juga memiliki beberapa keuntungan pajak penting.
Pengambilan Kunci
- Health Savings Account (HSA) dapat membantu pasien dengan rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi menanggung biaya sendiri. Kontribusi untuk HSA umumnya tidak dikenakan pajak pendapatan federal, dan pendapatan di akun tumbuh bebas pajak. Uang yang tidak digunakan dalam HSA berguling pada akhir tahun sehingga tersedia untuk biaya kesehatan di masa depan. Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, yang merupakan persyaratan untuk HSA, tidak selalu merupakan pilihan terbaik untuk pasien, terutama mereka yang berharap memiliki biaya perawatan kesehatan yang signifikan di masa depan. Pasien-pasien itu mungkin lebih baik dengan rencana asuransi yang membebankan premi lebih tinggi di muka tetapi mencakup persentase lebih besar dari biaya mereka.
Keuntungan dari Rekening Tabungan Kesehatan
Banyak Biaya yang Memenuhi Syarat. Pengeluaran yang memenuhi syarat termasuk berbagai layanan medis, kesehatan gigi dan mental. Mereka dijelaskan secara rinci dalam Publikasi IRS 502, Biaya Medis dan Gigi.
Orang Lain Dapat Berkontribusi. Kontribusi dapat datang dari Anda, atasan Anda, kerabat atau siapa pun yang ingin menambah HSA Anda. Layanan Penghasilan Internal, bagaimanapun, menetapkan batas. Untuk 2019, misalnya, batasnya adalah $ 3.500 untuk perorangan dan $ 7.000 untuk keluarga, ditambah $ 1.000 tambahan "catch-up" kontribusi untuk siapa pun yang berusia 55 tahun atau lebih pada akhir tahun pajak.
Kontribusi Sebelum Pajak. Kontribusi biasanya dibuat dengan dolar sebelum pajak, melalui pemotongan gaji di perusahaan Anda. Akibatnya, mereka tidak termasuk dalam pendapatan kotor Anda dan tidak dikenakan pajak pendapatan federal. Di sebagian besar negara bagian, kontribusi tidak dikenakan pajak penghasilan negara.
Kontribusi Setelah Pajak yang Dapat Dikurangkan dari Pajak. Jika Anda membuat kontribusi dengan dolar setelah pajak, Anda dapat mengurangi mereka dari penghasilan kotor Anda pada pengembalian pajak Anda, mengurangi tagihan pajak Anda untuk tahun itu.
Penarikan Bebas Pajak. Penarikan dari HSA Anda tidak dikenakan pajak federal (atau dalam kebanyakan kasus, negara bagian) jika Anda menggunakannya untuk biaya medis yang memenuhi syarat.
Penghasilan Bebas Pajak. Bunga atau penghasilan lain apa pun dari uang di akun itu bebas pajak.
Rollover Tahunan. Jika Anda memiliki sisa uang di HSA Anda di akhir tahun, itu akan bergulir ke tahun berikutnya.
Portabilitas. Uang dalam HSA Anda tetap tersedia untuk biaya medis yang memenuhi syarat di masa depan bahkan jika Anda mengubah rencana asuransi kesehatan, pergi bekerja untuk majikan yang berbeda, atau pensiun.
Kenyamanan Sebagian besar HSA mengeluarkan kartu debit, sehingga Anda dapat segera membayar obat resep dan biaya lain yang memenuhi syarat. Jika Anda menunggu tagihan datang melalui pos, Anda dapat menghubungi pusat penagihan dan melakukan pembayaran melalui telepon menggunakan telepon Anda. kartu debit.
Kerugian Rekening Tabungan Kesehatan
Persyaratan Deductible Tinggi. Rencana Kesehatan Berdedikasi Tinggi, yang harus Anda miliki untuk memenuhi syarat untuk HSA, dapat menempatkan beban keuangan yang lebih besar pada pasien daripada jenis asuransi kesehatan lainnya. Meskipun Anda akan membayar lebih sedikit dalam premi setiap bulan, mungkin sulit — bahkan dengan uang dalam HSA — untuk menghasilkan uang tunai untuk memenuhi yang dapat dikurangkan dari prosedur medis yang mahal.
Tekanan untuk menghemat. Beberapa orang enggan mencari layanan kesehatan ketika mereka membutuhkannya karena mereka tidak ingin menghabiskan uang di akun HSA mereka.
Pajak dan denda. Jika Anda menarik dana untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat sebelum Anda berusia 65 tahun, Anda akan berhutang pajak atas uang tersebut ditambah denda 20%. Setelah usia 65 tahun, Anda akan berhutang pajak tetapi bukan denda.
Pencatatan. Anda harus menyimpan tanda terima untuk membuktikan bahwa penarikan Anda digunakan untuk biaya kesehatan yang memenuhi syarat.
Biaya. Beberapa HSA membebankan biaya pemeliharaan bulanan atau biaya per transaksi, yang bervariasi menurut institusi. Meskipun biasanya tidak terlalu tinggi, biaya memotong garis bawah Anda. Terkadang biaya ini dihapuskan jika Anda mempertahankan saldo minimum tertentu.
Pro Dan Kontra Dari Rekening Tabungan Kesehatan
Uang di Rekening Tabungan Kesehatan Anda dapat digulirkan dari tahun ke tahun sehingga tersedia untuk pengeluaran di masa depan.
