Daftar Isi
- Bagaimana Waktu Berubah
- Membekukan Pensiun
- Dampak Pergeseran ke Rencana DC
- Realitas Pensiun Hari Ini
- Garis bawah
Pernah ada suatu masa ketika, setelah 25 atau 30 tahun bekerja dengan rajin untuk atasan Anda, Anda bisa mengharapkan imbalan atas kesetiaan dan kerja keras Anda dengan jam tangan emas dan aliran cek yang stabil selama masa pensiun Anda. Tetapi waktu telah berubah dan pemeriksaan yang mantap itu — yang berasal dari rencana tunjangan pasti — adalah masa lalu bagi sebagian besar pekerja sektor swasta.
Di sini kita melihat pergeseran dari rencana manfaat pasti dalam beberapa dekade terakhir menuju rencana kontribusi pasti dan menyarankan cara untuk memastikan bahwa Anda memiliki penghasilan yang dapat diandalkan di tahun-tahun pasca-kerja Anda.
Bagaimana Waktu Berubah untuk Rencana Manfaat Pasti
Hingga tahun 1980-an, pensiun manfaat pasti adalah program pensiun paling populer yang ditawarkan oleh pemberi kerja. Saat ini, hanya 17% pekerja sektor swasta memiliki akses ke pekerja, menurut Survei Kompensasi Nasional 2018 Biro Statistik Tenaga Kerja.
Pengambilan Kunci
- Sekali umum, rencana manfaat pasti di sektor swasta jarang dan telah digantikan oleh rencana kontribusi pasti, seperti 401 (k). Perusahaan memilih rencana kontribusi pasti karena mereka lebih murah dan kompleks untuk dikelola daripada pensiun tradisional rencana. Pergeseran ke rencana kontribusi pasti telah menempatkan beban menabung dan berinvestasi untuk pensiun pada karyawan.
Dari perspektif karyawan, keindahan dari program imbalan pasti adalah bahwa pemberi kerja mendanai program tersebut dan karyawan tersebut akan menerima imbalan setelah pensiun. Pegawai tidak hanya dapat menyimpan dan membelanjakan semua uang yang mereka peroleh dalam gaji, tetapi mereka juga dapat dengan mudah memperkirakan berapa banyak uang yang akan mereka terima setiap bulan selama masa pensiun, karena pembayaran dari program tunjangan pasti didasarkan pada formula yang ditetapkan.
Tentu saja, selalu ada dua sisi untuk setiap cerita. Memperkirakan kewajiban pensiun itu rumit. Perusahaan yang menawarkan program pensiun manfaat pasti harus memperkirakan jumlah uang yang mereka perlukan untuk memenuhi kewajiban mereka kepada pensiunan.
Dari sudut pandang pemberi kerja, program imbalan pasti adalah kewajiban yang berkelanjutan. Pendanaan untuk rencana harus berasal dari pendapatan perusahaan, dan ini berdampak langsung pada laba. Hambatan pada keuntungan dapat melemahkan kemampuan perusahaan untuk bersaing. Beralih ke program iuran pasti seperti 401 (k), yang sebagian besar didanai oleh kontribusi karyawan, menghemat sejumlah besar uang.
Membekukan Pensiun
Selama beberapa dekade terakhir, perusahaan sektor swasta semakin berhenti mendanai program pensiun tradisional mereka, yang dikenal sebagai pembekuan. Pembekuan adalah langkah pertama menuju penghapusan rencana.
General Electric adalah contoh terbaru dari perusahaan besar untuk melakukannya. Ia mengumumkan rencana pada Oktober 2019 untuk membekukan pensiunnya untuk 20.000 karyawan AS dan beralih ke program kontribusi-pasti sebagai langkah untuk membantu mengurangi defisit pensiunnya yang kekurangan dana sebanyak $ 8 miliar.
Meskipun jarang di sektor swasta, rencana pensiun manfaat pasti masih agak umum di sektor publik — khususnya, dalam pekerjaan pemerintah.
Contoh profil tinggi lainnya dari perusahaan besar yang membekukan pensiun selama bertahun-tahun termasuk IBM, yang pada tahun 2006 mengumumkan bahwa mereka membekukan rencana manfaat pasti untuk beralih ke rencana kontribusi pasti yang didanai karyawan, yang pada akhirnya menyelamatkan miliaran perusahaan. Segera setelah itu, Verizon, Lockheed Martin, dan Motorola mengambil langkah serupa.
Corporate America telah membela langkah-langkah ini dengan alasan bahwa pemerintah telah membuat langkah untuk memaksa perusahaan untuk sepenuhnya mendanai rencana pensiun mereka. Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006, misalnya, mengamanatkan persyaratan pendanaan yang lebih ketat untuk membantu memastikan bahwa karyawan mendapatkan tunjangan yang dibayarkan.
Tetapi perusahaan tidak selalu sepenuhnya mendanai rencana tersebut. Terlalu sering, uang itu tidak ada di sana ketika dibutuhkan dan pemerintah terpaksa menebus rencana. Jalur ini telah diambil oleh beberapa maskapai dan kontingen pembuat baja selama bertahun-tahun, yang semuanya mengajukan kebangkrutan dan mengalihkan tanggung jawab atas kewajiban rencana pensiun mereka kepada pemerintah AS. Pemerintah, pada gilirannya, mengalihkan beban kepada pembayar pajak.
Dampak Pergeseran ke Rencana Kontribusi Yang Ditentukan
Jadi, apa arti manfaat akhir bagi karyawan? Seluruh skenario adalah berita buruk. Tidak seperti program imbalan pasti, di mana karyawan tahu persis manfaatnya di masa pensiun, satu-satunya kepastian dalam program kontribusi pasti adalah jumlah yang dikontribusikan karyawan. Banyak majikan juga menawarkan kontribusi yang sesuai.
Setelah uang masuk ke rekening, terserah kepada karyawan untuk memilih bagaimana itu diinvestasikan — biasanya dari menu reksa dana — dan keanehan pasar saham untuk menentukan hasil akhir. Mungkin pasar akan naik, dan mungkin juga tidak.
Di sisi lain, banyak karyawan yang mengandalkan rencana yang didanai majikan mereka dibiarkan berjuang sendiri ketika majikan mereka gagal mendanai rencana tersebut. Demikian pula, banyak karyawan yang terikat ketika majikan mereka menghentikan program tunjangan pasti atau merampingkan staf mereka, memberi pekerja satu kali pembayaran sekaligus sekaligus bukan aliran pendapatan tetap.
Realitas Pensiun Hari Ini: Membela Diri Sendiri
Ketika sampai pada pensiun yang aman secara finansial, Anda harus berjuang sendiri. Bagi sebagian besar, tunjangan Jaminan Sosial tidak cukup untuk hidup dalam pensiun. Hal pertama yang perlu Anda lakukan adalah menghemat uang — sesegera mungkin, sebanyak mungkin.
Paket Pensiun Manfaat Pajak
Tempat pertama untuk memulai adalah dengan rencana pensiun yang diuntungkan pajak. Jika Anda memiliki akses ke rencana yang disponsori perusahaan, seperti 401 (k), maksimalkan kontribusi Anda, jika mungkin, dan manfaatkan kontribusi yang sesuai dengan atasan Anda jika ditawarkan. Pada tahun 2019, Anda dapat memasang hingga $ 19.000 per tahun dalam rencana kontribusi pasti yang disponsori oleh perusahaan, dan Anda dapat menambahkan $ 6.000 tambahan jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Pada tahun 2020 batas kontribusi penangguhan gaji meningkat menjadi $ 19.500 dengan $ 6.500 diizinkan untuk kontribusi mengejar ketinggalan.
64%
Jumlah karyawan sektor swasta yang memiliki akses ke program iuran pasti, menurut Biro Statistik Tenaga Kerja.
IRA
Memilih Investasi
Berbagai macam investasi dirancang untuk meminimalkan implikasi pajak — termasuk reksadana, obligasi kota, dan banyak lagi — tersedia untuk dipertimbangkan. Jika pajak tidak menjadi masalah, tidak ada kekurangan peluang investasi yang dirancang untuk memenuhi hampir semua tujuan investasi yang dapat dibayangkan.
Tetapi untuk membuat sebagian besar keputusan investasi Anda, Anda perlu memahami prinsip-prinsip investasi. Anda harus mulai dengan mempelajari tentang alokasi aset, karena banyak ahli setuju bahwa itu adalah faktor terpenting dalam menghasilkan pengembalian portofolio. Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan penasihat keuangan jika membuat keputusan ini sendiri terlalu menakutkan.
Batasi Pengeluaran
Akhirnya, menabung mungkin tidak cukup jika Anda juga tidak membatasi pengeluaran Anda. Jika Anda bisa belajar hidup di bawah kemampuan Anda, bukan di luar kemampuan Anda, Anda dapat membebaskan lebih banyak uang untuk masa pensiun Anda.
Garis bawah
Berkontribusi pada rencana yang disponsori perusahaan, seperti 401 (k), jika Anda bisa. Jika tidak, IRA menawarkan cara lain untuk menabung untuk masa pensiun. Setelah Anda memaksimalkan opsi ini, pertimbangkan investasi di luar rekening pensiun untuk membantu membangun sarang Anda.
