Apakah ada cara untuk membatasi distribusi minimum yang disyaratkan (RMD)? Mereka adalah bagian dari kehidupan bagi investor yang telah mencapai usia 70 ½ dan memiliki 401 (k) tradisional atau rekening pensiun individu (IRA). Usia ini dapat naik menjadi 72 jika suatu RUU di Kongres saat ini berlalu, tetapi berapapun usia yang akhirnya menjadi batas RMD, RMD akan terus ada — dan demikian pula pajak yang harus Anda bayar ketika mengambilnya.
Inilah empat cara untuk mengelola RMD ketika Anda tidak membutuhkan uang.
Pengambilan Kunci
- Tidak semua pensiunan pensiunan yang telah mencapai usia 70 ½ dan memiliki 401 (k) tradisional atau IRA membutuhkan uang dari RMD. Ada sejumlah cara untuk mengurangi — atau bahkan berkeliling — paparan pajak yang menyertai RMD. Strategi termasuk menunda pensiun, konversi Roth IRA, atau membatasi jumlah distribusi awal. Pemegang akun IRA tradisional juga dapat menyumbangkan RMD mereka ke badan amal yang memenuhi syarat.
Tetap bekerja
Salah satu alasan utama RMD adalah bahwa Internal Revenue Service (IRS) ingin dibayar untuk pendapatan yang sebelumnya tidak dibayar. Tetapi untuk penabung dalam 401 (k) yang terus bekerja melewati 70 ½ dan tidak memiliki 5% atau lebih dari perusahaan, rencana tersebut memungkinkan mereka untuk menunda distribusi sampai mereka pensiun. Perhatikan bahwa pengecualian ini hanya berlaku untuk 401 (k) Anda di perusahaan tempat Anda bekerja saat ini.
Konversikan ke Roth IRA
Strategi lain untuk penabung kaya yang ingin menghindari penarikan distribusi yang diperlukan adalah untuk menggulingkan sebagian dari tabungan mereka ke dalam Roth IRA. Tidak seperti IRA tradisional atau Roth 401 (k), yang membutuhkan RMD, Roth IRA tidak memerlukan distribusi sama sekali. Itu berarti uang itu bisa tetap — dan tumbuh bebas pajak — di Roth IRA selama Anda mau atau bisa diserahkan kepada ahli waris.
Berkontribusi ke Roth IRA tidak akan menurunkan penghasilan kena pajak Anda, tetapi Anda tidak perlu membayar pajak atas penarikan dari penghasilan jika Anda lebih dari 59½, dan Anda telah membuka akun selama lima tahun atau lebih. Investor yang memiliki campuran uang dalam Roth IRA dan rekening tabungan pensiun tradisional dapat mengelola pajak mereka dengan lebih efektif.
Perlu diketahui, bahwa memindahkan uang sebelum pajak dari rekening pensiun ke Roth IRA berarti Anda harus membayar pajak sekaligus pada dana tersebut. Konversi Roth bisa mahal, apakah Anda memindahkan uang dari 401 (k) atau IRA tradisional. Selidiki opsi Anda secara rinci dengan penasihat pajak Anda.
Bagi sebagian besar pensiunan pensiunan, membayar pajak atas distribusi adalah kejahatan yang perlu karena mereka membutuhkan uang, tetapi pensiunan yang makmur dengan telur yang cukup besar mungkin ingin menunda jika mereka dapat menemukan cara untuk menghindari mengambilnya.
Batasi Distribusi di Tahun Pertama
Ketukan besar terhadap RMD adalah pajak yang harus dibayar investor sebagai hasil penarikan sebagian dari tabungan pensiun mereka. Ini berpotensi mendorong seorang pensiunan ke golongan pajak yang lebih tinggi, yang berarti lebih banyak uang masuk ke Paman Sam. Pensiunan yang berusia 70 ½ memiliki hingga 1 April tahun kalender setelah mereka mencapai usia itu untuk mengambil distribusi pertama mereka. Setelah itu mereka harus mengambilnya per 31 Desember setiap tahun.
Banyak pensiunan memilih untuk menunda mengambil RMD pertama mereka karena mereka pikir mereka akan berada di golongan pajak yang lebih rendah ketika mereka pensiun. Walaupun menunda banyak hal, itu juga berarti Anda harus mengambil dua distribusi dalam satu tahun, yang menghasilkan lebih banyak pendapatan yang akan dikenakan pajak IRS. Ini juga dapat mendorong Anda kembali ke braket pajak yang lebih tinggi, menciptakan acara pajak yang lebih besar.
Berikut ini pilihan yang lebih baik: Ambil distribusi pertama Anda segera setelah Anda mencapai 70½ (kecuali Anda berharap berakhir di braket pajak yang jauh lebih rendah) untuk mencegah penarikan dua kali pada tahun pertama.
Donasi Distribusi untuk Amal yang Berkualitas
Beberapa penabung, terutama yang kaya, lebih suka melihat uang mereka digunakan untuk tujuan yang baik daripada memberikan sebagian kepada pemerintah. Pemegang akun IRA tradisional dapat menyumbangkan RMD mereka ke badan amal yang berkualitas. Ini dikenal sebagai aturan distribusi amal yang memenuhi syarat. Itu tidak berlaku untuk 401 (k).
Jika sumbangannya $ 100.000 atau kurang — dan dikeluarkan dari IRA dan langsung ke badan amal — Anda tidak perlu membayar pajak atas RMD. Untuk mendapatkan keringanan pajak, badan amal harus dianggap memenuhi syarat oleh IRS. Ini adalah cara yang baik untuk menghemat pembayaran pajak karena Anda menyumbang ke badan amal yang seharusnya mendapat sumbangan dari rekening tabungan reguler Anda. Anda bahkan mungkin merasa bisa memberi sedikit lebih banyak jika melakukannya dengan cara ini. (Perhatikan bahwa uang yang disumbangkan dengan cara ini tidak dapat dikurangkan dari pajak Anda sebagai kontribusi amal; Anda tidak dapat memperoleh keduanya.)
Garis bawah
Banyak orang mengandalkan RMD untuk mendanai masa pensiun mereka. Tetapi bagi mereka yang tidak membutuhkan uang, membatasi paparan pajak dari RMD adalah nama permainannya. Menunda pensiun, mengonversi ke IRA Roth, atau membatasi jumlah distribusi awal adalah tiga strategi yang dapat membantu mengurangi paparan pajak yang menyertai RMD. Membuat QCD adalah yang keempat.
