Daftar Isi
- Mengambil Pinjaman Kesulitan
- Distribusi yang Memenuhi Syarat
Dengan biaya kuliah yang terus meningkat, banyak orang tua mencari tabungan pensiun mereka untuk membantu biaya universitas. Namun, menggunakan Roth 401 (k) untuk menambah biaya pendidikan mungkin tidak semudah dengan rencana pensiun lainnya. Tidak seperti Roth IRA, tidak ada cara sederhana untuk menarik dana bebas pajak dari Roth atau tradisional 401 (k), terlepas dari alasan membutuhkan dana.
Pengambilan Kunci
- Sementara biaya pendidikan tinggi langsung memenuhi syarat untuk penarikan bebas penalti dari akun IRA tradisional atau 401 (k), pinjaman dan bunga siswa tidak. Penarikan awal (sebelum usia 59½) dari rekening pensiun tradisional untuk digunakan dalam membayar pinjaman siswa akan dikenakan untuk penalti 10%, ditambah pajak penghasilan tangguhan yang terutang. Namun, penarikan awal dari Roth 401 (k), dapat bebas dari penalti dan pajak selama hanya kontribusi, dan bukan keuntungan apa pun, yang disentuh sebelum usia 59½.
Mengambil Pinjaman Kesulitan
Namun, semua akun 401 (k) memang memiliki fitur pinjaman bawaan, yang dapat berguna pada saat dibutuhkan. Menurut ketentuan rencana, pemegang akun dapat mengambil pinjaman hingga 50% dari saldo mereka dengan jumlah pinjaman maksimum $ 50.000. Pinjaman ini harus dilunasi dengan pembayaran yang relatif sama dan teratur dalam waktu lima tahun, tetapi semua pembayaran, termasuk bunga, disimpan kembali ke dalam rekening aslinya.
Jadi, jika biaya kuliah tidak terlalu membebani dan tabungan pensiun Anda kuat, pinjaman bisa menjadi cara yang relatif sederhana untuk menutupi biaya pendidikan tanpa menguras rekening Anda.
Jika pinjaman tidak akan cukup untuk menutup biaya, 401 (k) rencana sering termasuk ketentuan untuk distribusi kesulitan yang memungkinkan penarikan dana hingga jumlah total kontribusi, tidak termasuk pendapatan atau pencocokan pemberi kerja. Namun, kebutuhan akan dana harus segera dan signifikan. Jika Anda memenuhi kriteria, Anda berhak menerima distribusi hingga jumlah yang dibutuhkan termasuk dana untuk menutup pajak atau biaya tambahan.
Namun, memenuhi kriteria untuk distribusi kesulitan mensyaratkan bahwa Anda dianggap tidak dapat memenuhi kebutuhan sendiri melalui aset lain, atau orang-orang dari pasangan atau tanggungan Anda, dan bahwa Anda telah menggunakan semua opsi bantuan dan pinjaman lainnya melalui ini dan semua rencana lain berdasarkan namamu. Selain itu, distribusi kesulitan dari 401 (k) tradisional dikenakan pajak penghasilan — meskipun distribusi Roth tidak — dan penarikan apa pun dapat dikenakan pajak distribusi awal 10%.
Pemegang akun yang mengambil distribusi kesulitan juga dilarang memberikan kontribusi ke akun pensiun di bawah majikan yang sama selama setidaknya enam bulan setelah penarikan.
Distribusi yang Memenuhi Syarat
Anda dapat menarik kontribusi asli Anda ke Roth IRA kapan saja tanpa memicu penalti pajak. Distribusi yang memenuhi syarat juga 100% bebas pajak dan penalti. Distribusi yang memenuhi syarat meliputi:
- Distribusi diambil pada usia 59 ½ atau lebih tua. Penarikan dilakukan setelah Roth IRA Anda dibuka setidaknya selama lima tahun dan Anda berusia setidaknya 59 1/2 tahun. Penarikan dibuat karena Anda menjadi cacat total dan permanen. Penarikan dibuat untuk penerima Anda setelah Anda lulus awayDistribusi hingga $ 10.000 diambil untuk pembelian rumah pertama
Anda juga dapat menghindari hukuman penarikan awal jika distribusi tidak lebih dari biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat. Untuk tujuan IRS, biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat meliputi:
- Uang sekolah dan biaya pendaftaranBiaya kegiatan siswaBuku, persediaan, dan peralatanRoom dan board untuk siswa yang terdaftar setidaknya setengah kaliBiaya pendidikan diperlukan untuk siswa berkebutuhan khusus
Kami juga harus mencatat bahwa pengeluaran ini harus dibayarkan ke lembaga pendidikan yang memenuhi syarat atau perguruan tinggi atau universitas yang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam program bantuan siswa federal. Menerima pinjaman atau hibah siswa bukanlah syarat untuk menggunakan uang Roth IRA untuk membayar biaya kuliah.
