DEFINISI SEC Form N-SAR
Formulir SEC N-SAR adalah pengarsipan Efek dan Bursa AS (SEC) yang khusus untuk perusahaan manajemen investasi terdaftar. Ini mensyaratkan bahwa perusahaan-perusahaan tersebut mengungkapkan informasi keuangan penting (misalnya, setiap penjualan saham atau tingkat turnover portofolio mereka). Informasi ini biasanya dimasukkan dalam laporan pemegang saham perusahaan.
BREAKING DOWN SEC Formulir N-SAR
Sebelum Undang-undang Sarbanes-Oxley tahun 2002, formulir N-SAR juga diminta untuk diajukan berdasarkan Bagian 13 dan 15 (d) Undang - Undang Bursa Efek tahun 1934. Formulir N-SAR dan semua pengajuan yang terkait dicakup dalam Bagian 30 dari Undang - Undang Perusahaan Investasi tahun 1940, yang mewajibkan perusahaan investasi dan perwalian untuk mengajukan laporan tengah tahunan dan tahunan kepada SEC.
Undang-undang itu juga menghapus persyaratan bahwa formulir N-SAR disertifikasi oleh pejabat eksekutif dan keuangan perusahaan investasi terdaftar.
SEC Bentuk N-SAR dan Pengarsipan SEC Tambahan
Formulir SEC N-SAR, yang berlaku untuk perusahaan manajemen investasi terdaftar, hanyalah salah satu dari beberapa formulir SEC penting yang harus diketahui oleh investor dan manajer ketika melakukan bisnis di industri jasa keuangan.
Penasihat investasi menggunakan SEC Form ADV, misalnya, untuk mendaftar dengan Securities and Exchange Commission (SEC) dan otoritas sekuritas negara. Formulir merinci setiap dan semua tindakan disipliner yang diambil terhadap penasihat, bersama dengan layanan mereka, biaya, latar belakang profesional dan praktik bisnis saat ini dan yang diusulkan.
Formulir ADV terdiri dari dua bagian. Bagian 1 memerlukan informasi tentang bisnis penasihat investasi, kepemilikan, klien, karyawan, praktik bisnis, afiliasi, dan acara disipliner apa pun dari penasihat atau karyawannya. Bagian 2 adalah brosur narasi yang lebih panjang dan lebih berisi informasi tentang jenis-jenis layanan penasihat yang ditawarkan, jadwal biaya penasihat, informasi disiplin, konflik kepentingan, dan latar belakang pendidikan dan bisnis manajemen dan personel penasihat kunci penasihat.
Formulir SEC S-1 dan S-1 / A juga signifikan sehubungan dengan pendaftaran awal untuk sekuritas baru perusahaan publik saat ini atau tertunda. Perusahaan harus memiliki pengarsipan S-1 sebelum sahamnya dapat dicatatkan di bursa nasional. Seringkali mereka akan meminta bantuan bank investasi atau sindikat bankir investasi untuk membantu menyusun dan mengajukan Formulir S-1. Formulir ini mencakup informasi terperinci tentang rencana penggunaan hasil penjualan modal, model dan persaingan bisnis saat ini, metodologi harga penawaran dan segala pengenceran yang akan terjadi. Ini hanya beberapa bagian penting; investor harus membaca seluruh formulir untuk informasi yang komprehensif.
