Apa itu SEC Form 10-C
Formulir SEC 10-C adalah formulir yang diajukan ke Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) oleh perusahaan yang efeknya dikutip pada sistem kutipan interdealer NASDAQ. Formulir ini digunakan setiap kali ada perubahan dalam saham beredar lebih dari 5% atau jika ada perubahan nama penerbit.
BREAKING DOWN SEC Form 10-C
Persyaratan untuk mengajukan Formulir SEC 10-C dicakup dalam Peraturan 13a-17 dan 15d-17 dari Securities Exchange Act 1934. Perusahaan diharuskan untuk melaporkan laporan ini dalam waktu 10 hari setelah membuat perubahan yang disebutkan di atas.
Informasi yang Diperlukan dalam Formulir SEC 10-C
Formulir SEC 10-C adalah dokumen yang relatif singkat yang memerlukan informasi dasar tentang emiten, perubahan saham beredar emiten, dan setiap perubahan nama emiten. Selain nama penerbit dan informasi kontak, Formulir 10-C mengharuskan penerbit untuk mencantumkan nama sekuritas (yaitu, saham biasa, sekuritas utang, sekuritas derivatif, dll.), Jumlah saham beredar yang telah mereka keluarkan sebelumnya perubahan, dan jumlah saham beredar yang mereka keluarkan setelah perubahan. Selanjutnya diperlukan penerbit untuk mencantumkan tanggal efektif perubahan.
Formulir 10-C selanjutnya mengharuskan penerbit untuk membuat daftar dengan mana terjadi peningkatan saham yang beredar, baik dengan merger, akuisisi, distribusi, pertukaran, pemecahan saham, akuisisi saham untuk perbendaharaan, atau dengan cara lain. Dokumen tersebut juga mengharuskan penerbit untuk memberikan deskripsi singkat tentang transaksi yang menyebabkan peningkatan atau penurunan jumlah saham yang beredar.
Contoh Pengarsipan Formulir SEC 10-C
Sebagai contoh, Formulir 10-C yang diajukan ke SEC pada tahun 1996 oleh Steris Corporation mendokumentasikan peningkatan jumlah saham biasa yang dikeluarkan oleh perusahaan dari 17.943.860 menjadi 33.129.301, efektif 13 Mei 1996. Steris Corporation melaporkan bahwa perubahan saldo saham terjadi karena merger dengan AMSCO International, Inc., di mana setiap saham biasa AMSCO International ditukar dengan saham biasa Steris Corporation, senilai $ 0, 46 pada waktu itu.
Formulir 10-C juga mengharuskan penerbit untuk melaporkan perubahan nama, termasuk nama mereka sebelum perubahan, nama mereka setelah perubahan, dan tanggal efektif perubahan piagam yang digunakan untuk mengubah nama mereka, serta tanggal persetujuan pemegang saham. perubahan nama, jika diperlukan. Steris tidak melaporkan perubahan nama pada Formulir 10-C Mei 1996.
