Apa Itu Rencana Belajar Seumur Hidup?
Rencana Pembelajaran Seumur Hidup mengacu pada ketentuan yang berlaku untuk Program Tabungan Pensiun Terdaftar Kanada (RRSP). Rencana tersebut memungkinkan para kontributor RRSP melakukan penarikan sementara yang tidak dikenakan pajak hingga $ 20.000 dari akun mereka untuk membiayai pendidikan mereka atau pasangan mereka atau mitra hukum bersama (CLP). Ketentuan ini tunduk pada batasan, seperti batas penarikan tahunan $ 10.000 dan periode pembayaran maksimum 10 tahun, setelah itu kemampuan untuk mengkontribusikan kembali jumlah pinjaman hilang.
Memahami Rencana Pembelajaran Seumur Hidup
Lifelong Learning Plan adalah bagian dari RRSP Kanada yang secara nominal adalah rencana tabungan pensiun, di mana pemegang polis, pasangan hidup dan CLP dapat memberikan kontribusi jumlah yang dapat dikurangkan daripada yang dapat digunakan untuk mengurangi beban pajak mereka. "Setiap penghasilan yang Anda peroleh dalam RRSP biasanya dibebaskan dari pajak selama dana tersebut tetap dalam rencana; Anda umumnya harus membayar pajak ketika Anda menerima pembayaran dari rencana, " menurut pemerintah Kanada.
Tetapi rencana tabungan pensiun terdaftar memiliki tunjangan tertentu lainnya, seperti Rencana Pembeli Rumah, yang memungkinkan pemegang rencana untuk menarik sebanyak $ 25.000 setiap tahun kalender dari RRSP mereka untuk membeli atau membangun rumah yang memenuhi syarat.
Demikian juga, Rencana Pembelajaran Seumur Hidup memungkinkan warga Kanada untuk melakukan penarikan dari RRSP mereka untuk membiayai pendidikan mereka tanpa kehilangan manfaat dari penangguhan pajak sambil juga membangun telur sarang pensiun mereka.
Penting untuk dicatat, bahwa tunjangan ini hanya untuk orang yang memegang rekening pensiun, atau pasangan atau CLP mereka. "Anda tidak dapat berpartisipasi dalam LLP untuk membiayai pelatihan atau pendidikan anak-anak Anda, atau pelatihan atau pendidikan anak-anak pasangan Anda atau mitra hukum biasa, " pemerintah menetapkan.
Pro dan Kontra dari Rencana Belajar Seumur Hidup
Menulis dalam MoneySense, Gail Vaz-Oxlade mengatakan Rencana Pembelajaran Seumur Hidup dapat menjadi cara yang efektif untuk menabung untuk pendidikan dan meningkatkan potensi penghasilan
"Rencana Belajar Seumur Hidup memberi Anda pinjaman bebas bunga dari RRSP Anda, atau dari RRSP pasangan Anda, hingga $ 10.000 per tahun (hingga total $ 20.000, atau total $ 40.000 jika kedua anggota pasangan akan kembali ke sekolah) untuk membiayai pelatihan penuh waktu di sekolah yang memenuhi syarat, "jelasnya. "Untuk mengeluarkan uang dari RRSP, Anda harus terdaftar di sekolah yang memenuhi syarat untuk kredit pajak pendidikan atau telah menerima tawaran tertulis untuk mendaftar dan telah mendaftar pada bulan Maret tahun berikutnya. Untuk memenuhi syarat program yang Anda pilih harus dijalankan setidaknya selama tiga bulan berturut-turut, dan Anda harus menghabiskan setidaknya 10 jam seminggu untuk bekerja."
Selain itu, Vaz-Oxlade mencatat, "Anda dapat menggunakan LLP sebanyak yang Anda inginkan, selama Anda telah membayar kembali pinjaman terakhir sebelum Anda mencoba untuk menyentuh RRSP Anda lagi. Ini membuatnya sempurna untuk pengembangan keterampilan dan pelatihan yang sedang berlangsung.."
Namun dalam Globe and Mail, Preet Banerjee mencatat bahwa LLP tidak banyak digunakan di Kanada, sehingga membuat Rencana Pembeli Rumah tidak populer. Dan dia menyarankan mungkin ada alasan untuk itu.
Menulis di tahun 2010, ia mengatakan bahwa "seorang korban PHK resesi baru-baru ini bertanya kepada saya apakah ia harus menggunakan ketentuan Rencana Pembelajaran Seumur Hidup dari RRSP untuk membayar uang sekolah ketika kembali ke sekolah secara penuh waktu. Saya langsung menjawab bahwa tidak banyak orang lain menggunakan program itu, dan dia seharusnya tidak melakukannya.
"Jika Anda kehilangan pekerjaan, penghasilan Anda hampir nol, " jelasnya. "Mari kita asumsikan Anda sama sekali tidak memiliki penghasilan, bahkan tunjangan asuransi tenaga kerja. Jika Anda mengambil $ 10.000 dari RRSP Anda, Anda akan hampir tidak ada pajak untuk dibayar."
Banerjee mencatat bahwa, dalam melakukan penarikan RRSP, sebuah lembaga keuangan "akan memotong pajak dan mengirimkannya ke Badan Pendapatan Kanada atas nama Anda, tetapi begitu Anda mengajukan pajak untuk tahun itu, Anda akan mendapatkan kembali apa pun yang ditahan."
Dengan membatalkan pendaftaran dana - melakukan penarikan yang diperlakukan sebagai pendapatan biasa - dari RRSP selama tahun berpenghasilan rendah dapat berarti pemegang polis "akhirnya membayar sangat sedikit pajak karena Anda berada di golongan pajak rendah, " tambahnya. "Anda tidak perlu memenuhi syarat penarikan dengan memeriksa status lembaga atau program pendidikan, dan Anda dapat belajar paruh waktu jika Anda mau. Anda memiliki lebih banyak fleksibilitas.
"Setelah Anda lulus dan mudah-mudahan mulai mendapatkan lebih banyak uang, Anda dapat mengejar kontribusi RRSP Anda dan mungkin mengumpulkan beberapa pengembalian dana yang cukup besar. Sebaliknya, Anda tidak akan menerima penghematan pajak untuk pembayaran di bawah LLP, " kata Banerjee, menyarankan agar siapa pun mempertimbangkan Rencana Belajar Seumur Hidup, cobalah membuat perkiraan pendapatan dan pajak mereka sebelum membuat keputusan.
