Daftar Isi
- Kompensasi yang Layak
- Kontribusi maksimum
- Batasan Usia
- Batas Waktu Kontribusi
- Pengecualian Militer-Personil
- Garis bawah
Ketika batas waktu pengarsipan pajak mereka mendekati, banyak wajib pajak memastikan bahwa mereka berkontribusi pada IRA mereka sehingga dapat menerima manfaat pajak terkait. Jika Anda melakukannya, penting untuk memastikan Anda memenuhi persyaratan kelayakan kontribusi untuk menghindari hukuman yang dinilai IRS. Berikut adalah beberapa pengingat penting untuk membantu Anda memenuhi persyaratan ini.
Pengambilan Kunci
- Menabung untuk pensiun adalah tujuan yang dibuat lebih mudah dengan rekening pensiun individu atau IRA. IRA menerima perlakuan pajak yang menguntungkan oleh IRS, tetapi hanya jika tenggat waktu dan batasan tertentu dipenuhi untuk kontribusi. Untuk tahun 2020, kontribusi maksimum adalah $ 6.000 dan batas waktu untuk memberikan kontribusi adalah tanggal batas waktu pengajuan pajak tahun berikutnya (biasanya 15 April).
Kompensasi yang Layak
Anda harus memiliki kompensasi yang memenuhi syarat agar memenuhi syarat untuk berkontribusi ke IRA. Untuk tujuan IRA, kompensasi yang memenuhi syarat termasuk upah, gaji, tip, komisi yang diterima sebagai persentase dari penjualan, tunjangan kena pajak, atau pembayaran pemeliharaan terpisah yang Anda terima berdasarkan surat keputusan perceraian atau pemeliharaan terpisah. Jika Anda adalah pemilik tunggal atau mitra dalam suatu kemitraan, kompensasi Anda didasarkan pada penghasilan bersih Anda dari perdagangan atau bisnis Anda, dikurangi dengan kontribusi untuk setiap rencana yang disponsori majikan yang Anda adopsi dan setiap pengurangan yang diizinkan untuk 50% dari diri Anda pajak pekerjaan.
Jumlah yang Anda terima sebagai bunga, dividen, pensiun, anuitas, pendapatan, atau laba dari investasi properti, dan jumlah apa pun yang Anda kecualikan dari penghasilan Anda tidak dianggap sebagai kompensasi yang memenuhi syarat untuk tujuan IRA.
Kontribusi maksimum
Anda dapat berkontribusi hingga $ 6.000 per tahun untuk IRA Anda untuk tahun 2020, menurut IRS. Jika Anda setidaknya berusia 50 tahun pada akhir tahun saat kontribusi tersebut berlaku, Anda dapat berkontribusi tambahan $ 1.000. Jumlah tambahan ini disebut sebagai kontribusi mengejar ketinggalan.
Jika kompensasi Anda yang memenuhi syarat kurang dari $ 6.000 atau $ 7.000, maka Anda berhak untuk berkontribusi hanya hingga jumlah yang Anda hasilkan untuk tahun itu.
Contoh 1
Adam, seorang mahasiswa penuh waktu, memperoleh $ 2.000 dari pekerjaan paruh waktunya pada tahun 2019. Adam juga mendapatkan $ 1.500 dalam bentuk dividen dan bunga atas investasi dalam akun brokernya. Adam berhak untuk berkontribusi $ 2.000 untuk 2019 karena ia hanya menerima $ 2.000 sebagai kompensasi yang memenuhi syarat.
Tip:
Dana yang digunakan untuk kontribusi IRA Anda dapat berasal dari sumber yang sah. Misalnya, Anda dapat menggunakan uang tunai yang Anda terima sebagai bunga dividen, sebagai hadiah, atau dari tabungan rutin Anda untuk kontribusi IRA Anda, asalkan Anda menerima kompensasi yang memenuhi syarat hingga jumlah yang Anda kontribusi untuk tahun itu.
Batasan Usia
Sampai Pengaturan Setiap Komunitas Up untuk Peningkatan Pensiun Act (SECURE) disahkan pada akhir 2019, ada batasan usia ketika Anda dapat berkontribusi ke akun IRA tradisional. Ini 70 1/2. Setelah mencapai usia ini, Anda tidak akan dapat berkontribusi ke IRA tradisional. AMAN menghapus batasan usia ini dan tidak ada lagi batasan usia pada akun IRA tradisional. Ini sangat membantu individu berkontribusi terhadap pensiun karena orang hidup lebih lama dan karenanya bekerja lebih lama.
Batas Waktu Kontribusi
Ekstensi pengarsipan pajak tidak berlaku untuk kontribusi IRA Anda, kecuali untuk kontribusi SEP-IRA. Ini berarti bahwa kontribusi Anda harus disetor oleh tanggal jatuh tempo pengajuan pajak Anda, yang biasanya 15 April. Mirip dengan pengembalian pajak Anda, tanggal cap pos dianggap tepat waktu; oleh karena itu, jika Anda mengirimkan kontribusi Anda melalui pos pada 15 April, Anda akan memenuhi tenggat waktu, bahkan jika lembaga keuangan Anda menerima kontribusi setelah 15 April.
Dengan SEP-IRA, jika Anda mengajukan permohonan perpanjangan untuk mengajukan pajak, Anda memiliki waktu hingga akhir periode perpanjangan untuk memberikan kontribusi, terlepas dari kapan Anda benar-benar mengajukan pengembalian pajak.
Pengecualian Militer-Personil
- Hari terakhir Anda bertugas di zona pertempuran atau menyelesaikan layanan kualifikasi Anda di luar zona pertempuran. Hari terakhir Anda bertugas dalam operasi darurat. Hari terakhir setiap rawat inap yang berkualifikasi terus-menerus untuk cedera dari layanan di salah satu di atas.
Pastikan lembaga keuangan Anda mengetahui tahun di mana kontribusi Anda berlaku dan tanyakan tentang persyaratan dokumentasi mereka untuk kontribusi yang dilakukan selama periode perpanjangan Anda.
Tip:
Garis bawah
Periksa untuk memastikan Anda memenuhi persyaratan kelayakan dan bahwa Anda menerima kompensasi yang memenuhi syarat untuk tahun sebelum Anda memberikan kontribusi IRA Anda. Untuk memastikan bahwa kontribusi Anda disetor untuk tahun pajak yang tepat, periksa laporan akun Anda untuk bulan jumlah setoran. Lembaga keuangan lebih cenderung memperbaiki kesalahan pemrosesan jika kesalahan terdeteksi lebih awal. Dan yang paling penting, tanyakan kepada ahli pajak dan keuangan Anda untuk bantuan menentukan apakah berkontribusi terhadap IRA Anda adalah keputusan keuangan yang baik untuk Anda.
